熟妇人妻中文字幕在线视频_无码人妻精品视频_久久躁夜夜躁狠狠躁_偷碰人妻无码视频

現(xiàn)在位置:范文先生網(wǎng)>報告總結(jié)>工作計劃>審計工作計劃

審計工作計劃

時間:2024-09-07 15:08:41 工作計劃 我要投稿

審計工作計劃15篇

  日子如同白駒過隙,我們的工作又進入新的階段,為了今后更好的工作發(fā)展,此時此刻我們需要開始制定一個計劃。擬起計劃來就毫無頭緒?以下是小編為大家收集的審計工作計劃,歡迎閱讀與收藏。

審計工作計劃15篇

審計工作計劃1

  20xx年公司審計工作的總體要求是:認(rèn)真貫徹第十七屆中央紀(jì)委第二次全體會議、全國審計工作會議、南方電網(wǎng)紀(jì)檢監(jiān)察審計工作會議和公司工作會議精神,貫徹落實公司二號令,全面實施“三精一優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略,堅持“加快發(fā)展,管理到位,執(zhí)行到位”的總體思路,在繼承和發(fā)揚過去三年成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,突出抓好企業(yè)內(nèi)部控制制度審計、繼續(xù)加強任期經(jīng)濟責(zé)任、工程等常規(guī)項目審計及各項專項審計和審計調(diào)查;繼續(xù)加大審計問題整改力度,保證審計成果運用;加強審計隊伍建設(shè);積極推進審計實時監(jiān)督系統(tǒng),完善審計監(jiān)督手段和方式;不斷提高審計工作水平和質(zhì)量,保證審計工作和監(jiān)督職責(zé)到位,發(fā)揮好“眼睛”和“保健醫(yī)生”作用,為公司做強做優(yōu)保駕護航。

  一、繼續(xù)推進經(jīng)濟責(zé)任審計,強化對權(quán)力監(jiān)督。

  認(rèn)真貫徹黨的十七大報告中提出的“建立健全決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運行機制。重點加強對領(lǐng)導(dǎo)干部,特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部、人財物管理使用、關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,健全質(zhì)詢、問責(zé)、經(jīng)濟責(zé)任審計等制度。”的要求,繼續(xù)推進經(jīng)濟責(zé)任審計,強化權(quán)力監(jiān)督在“離任必審”的基礎(chǔ)上,加大經(jīng)濟責(zé)任審計力度,同時,按南方電網(wǎng)公司的要求,加大推進屆中經(jīng)濟責(zé)任審計,通過屆中經(jīng)濟責(zé)任審計,發(fā)現(xiàn)問題、解決問題,提升管理水平。在審計中,關(guān)注企業(yè)決策、企業(yè)分配、重要資金運作、重大投資、國有資產(chǎn)保值增值等領(lǐng)域。嚴(yán)肅查處損失浪費、失職瀆職行為。繼續(xù)完善切合實際的評價標(biāo)準(zhǔn)體系、評價方法(聯(lián)席會議方式),改進和完善任期經(jīng)濟責(zé)任審計方式、方法,努力提高審計質(zhì)量。20xx年經(jīng)濟責(zé)任審計除做好公司安排的經(jīng)濟責(zé)任審計工作外,重點配合好南方電網(wǎng)組織對公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟責(zé)任審計的迎審工作。

  二、積極開展內(nèi)控制度審計,提高制度的嚴(yán)密性和執(zhí)行力。

  按照袁董事長提出的“抓住人、財、物、信息和流程五個要素,用心考察現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行情況、存在的薄弱環(huán)節(jié),然后去做調(diào)整和完善”的要求,認(rèn)真貫徹落實南方電網(wǎng)公司《內(nèi)部控制制度審計辦法》。在內(nèi)控制度審計中緊緊抓住規(guī)章制度的健全性、有效性這個環(huán)節(jié),瞄準(zhǔn)公司在生產(chǎn)經(jīng)營關(guān)鍵環(huán)節(jié)、開展內(nèi)控制度審計,進行評價,提出建議和意見,促進管理工作到位。20xx年,重點開展對營銷管理內(nèi)控制度進行審計。營銷管理內(nèi)控制度審計重點關(guān)注電費抄核收、業(yè)擴報裝、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、稽查管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié),審查評價業(yè)務(wù)流程的嚴(yán)密性和有效性,查找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié),提出改進措施和建議,促進完善管理流程,防范營銷風(fēng)險。

  三、繼續(xù)做好各項審計和審計調(diào)查,促進南方電網(wǎng)2號令的貫徹落實。

  根據(jù)南方電網(wǎng)公司部署,加強對依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令在基層單位落實進行檢查監(jiān)督,通過加大專項審計力度,擴大審計領(lǐng)域,聯(lián)合職能部門,認(rèn)真查找管理上存在的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險,了解公司依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令的貫徹落實情況。同時加強調(diào)查成果的轉(zhuǎn)換效率,力求以小見大,從微觀發(fā)現(xiàn)問題,從宏觀分析問題,為全面落實貫徹2號令,從管理、機制的角度提出建設(shè)性意見,為決策服務(wù),解決實際問題,實現(xiàn)為公司增值增效的目標(biāo)。

  1、繼續(xù)關(guān)注資產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)審計。

  對企業(yè)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況進行評價,重點關(guān)注財務(wù)預(yù)算的剛性和嚴(yán)肅性及沒有完成經(jīng)營考核指標(biāo)和經(jīng)營風(fēng)險大的單位,在查處違法違規(guī)和損失浪費的同時,強化資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制的激勵和約束機制。

  2、抓好工程和大修技改,業(yè)擴工程審計及審計調(diào)查。

  按公司要求,有計劃地對重點項目進行工程項目全過程抽查審計,重點突破,以典型項目促進工程管理水平。重點關(guān)注,項目審批手續(xù)、招投標(biāo)、物資采購、工程監(jiān)理、合同履行、費用結(jié)算等關(guān)鍵點,加大現(xiàn)場復(fù)核率,加強對工程量、單價定額的審核,促進項目管理規(guī)范有序,竣工決算審計,重點關(guān)注竣工驗收、財務(wù)決算、資產(chǎn)移交,資產(chǎn)真實完整。20xx年計劃在基本建設(shè)項目抽審10%的項目進行評價。

  3、資金管理審計調(diào)查。

  20xx年資金管理審計調(diào)查,重點關(guān)注資金風(fēng)險和效益情況。檢查收支兩條線制度的執(zhí)行、“倒三角”財務(wù)管理模式的運作、電費回收、資金收入、審批、支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制,檢查是否有對外投資、拆借、委托理財、擔(dān)保、抵押等資金管理上的風(fēng)險,審查評價資金的安全、完整性和管理的有效性,提出規(guī)范措施,促進有效防范風(fēng)險。

  4、預(yù)算執(zhí)行情況審計調(diào)查。

  預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)查。重點關(guān)注全面預(yù)算管理的'編制、審批、調(diào)整、考核過程的合規(guī)性,以及預(yù)算資金使用、控制過程的合法性、真實性。對發(fā)現(xiàn)的虛假預(yù)算、重大損失浪費、挪用預(yù)算資金、賬外資金要依法依紀(jì)嚴(yán)肅處理,追究責(zé)任;對預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格、資金管理程序不完善等問題,要督促整改,提高預(yù)算管理水平,使預(yù)算成本費用可控、在控、促進公司全面預(yù)算管理和成本控制水平的進一步提高。

  5、物資管理審計調(diào)查。

  物資管理開展審計調(diào)查,重點關(guān)注,統(tǒng)購物資項目審批、招投標(biāo)、物資采購、合同履行、物資調(diào)撥、費用結(jié)算、財務(wù)核算等關(guān)鍵點,零星物資采購調(diào)查重點關(guān)注,采購計劃、審批程序、物資庫存管理、費用結(jié)算、以促進物資管理的規(guī)范化水平。

  6、依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查。

  根據(jù)南方電網(wǎng)公司紀(jì)檢監(jiān)察審計工作會議安排,南方電網(wǎng)公司將組織在全系統(tǒng)開展依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查,檢查內(nèi)容主要包括三個方面:一是2號令的宣貫情況,是否公開張貼、標(biāo)示2號令的內(nèi)容,是否制定2號令實施細則,宣貫的深度和廣度等情況;二是2號令的執(zhí)行情況,主要檢查決策程序、計劃和預(yù)算執(zhí)行情況;三是監(jiān)督2號令的貫徹落實情況,主是結(jié)合各單位審計情況對各項管理業(yè)務(wù)的專項審計和審計調(diào)查,對執(zhí)行的嚴(yán)格性、有效性進行統(tǒng)一檢查和評價,以推進2號令在基層單位的貫徹落實,進一步筑牢依法經(jīng)營根基。南方電網(wǎng)公司總部制定調(diào)查總體方案,各網(wǎng)省公司按要求制定實施方案并負責(zé)實施。南方電網(wǎng)公司審計部負責(zé)調(diào)查進程跟蹤檢查與協(xié)調(diào),下半年公司組成聯(lián)合審計組重點抽查。希望各單位領(lǐng)導(dǎo)班子要高度重視,積極配合,圓滿完成2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查工作,保證2號令在依法經(jīng)營活動中貫徹到位。

  四、強化審計整改落實、提高審計監(jiān)督效果。

  通過審計“整改年”的活動,審計整改和落實已逐步被各級管理人員接受。公司將對20xx年審計發(fā)現(xiàn)問題進行通報,加大審計整改力度及審計問責(zé),各單位對涉及共性管理問題要重點整改,制定相關(guān)制度,保證審計整改常態(tài)化。審計工作將繼續(xù)關(guān)注內(nèi)控制度的健全性和執(zhí)行情況,不斷加強對整改情況的追蹤檢查,加大對整改問題的評價和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究,同時要加強和各職能部門的溝通合作,發(fā)揮好監(jiān)督合力,促進規(guī)范經(jīng)營,有效管理。

  五、推進審計技術(shù)創(chuàng)新和信息化建設(shè)。

  深化審計信息化建設(shè),提高計算機輔助審計的運用水平。計劃20xx年開始對下屬供電公司財務(wù)試行遠程審計監(jiān)督,同時,著手探索對營銷系統(tǒng)進行實時審計監(jiān)督,促進公司整體風(fēng)險管理水平不斷提高。

  六、努力開拓創(chuàng)新,轉(zhuǎn)換職能,提升履職水平

  當(dāng)前,內(nèi)部審計的職能正在由單純的查錯糾弊向以內(nèi)控制度審計為主的管理審計和風(fēng)險管理評估轉(zhuǎn)化,作為公司的內(nèi)部審計,一是通過審計,增強執(zhí)行能力,確保公司管理理念、管理方法得到貫徹落實;二是針對管理流程和內(nèi)控制度進行評價,完善,優(yōu)化內(nèi)控系統(tǒng),提高管理效率;三是對公司的風(fēng)險管理系統(tǒng),進行評估,增強公司風(fēng)險管理能力;如何更好的履行審計監(jiān)督和服務(wù)職能。20xx年將主要做好下述五個方面的工作:一是繼續(xù)完善審計工作基礎(chǔ)制度、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn),逐步建立責(zé)任追究制度。繼續(xù)推動法經(jīng)營二號令實施細則及“海南電網(wǎng)經(jīng)營管理十條禁令”的實施,形成監(jiān)督有效的規(guī)章制度系統(tǒng);二是強化審計管理信息化系的運用,建設(shè)一支較高計算機水平的審計隊伍;三是在項目組織、資源調(diào)配、審計技術(shù)、基礎(chǔ)管理、能力素質(zhì)等方面積極創(chuàng)新,探索新的方式方法和管理模式,不斷提升公司審計工作的能力和水平,重點是嚴(yán)格控制審計質(zhì)量。經(jīng)常開展審計專題分析活動,及時總結(jié)經(jīng)驗,及時發(fā)現(xiàn)問題,及時解決問題,及時改進工作。樹立精品意識,創(chuàng)造精品審計項目;四是積極倡導(dǎo)審計理論研究,以思維創(chuàng)新來帶動管理創(chuàng)新,要結(jié)合實際情況開展風(fēng)險管理、效益審計理論研究,為公司審計工作的發(fā)展創(chuàng)造條件;五是按照“素質(zhì)更好、水平更高、業(yè)務(wù)更棒”的要求,認(rèn)真加強自身建設(shè),加強培訓(xùn)交流,直接用于指導(dǎo)實踐,不斷提高審計人員的綜合素質(zhì),努力培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計隊伍,積極研究整合,組織和有效利用好審計資源,將內(nèi)審工作覆蓋到企業(yè)經(jīng)營活動的主要和關(guān)鍵領(lǐng)域,以適應(yīng)公司在高速發(fā)展過程中依法經(jīng)營工作需求。

審計工作計劃2

  今年在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī),認(rèn)真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃,內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心,加強企業(yè)精細化管理,突出重點,切實履行職責(zé),較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù),現(xiàn)就20xx年度審計工作總結(jié)如下:

  一、完成主要工作

  20xx年共完成審計項目97項,其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計12項,專項經(jīng)營考核審計1項,任期經(jīng)濟責(zé)任審計2項,投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計3項,基建工程項目預(yù)算審計38項,基建工程項目結(jié)算審計41項,為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。

  1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行

  預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,針對審計報告的存在問題,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12項,發(fā)現(xiàn)問題41項,提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進行審計回訪,特別是針對整改不到位單位,提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計,嚴(yán)肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律,為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。

  2、開展專項經(jīng)營考核審計

  20cc年7月,公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經(jīng)理,并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團經(jīng)營管理,審計部精心研讀文件精神,深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,與相關(guān)單位反復(fù)磋商,報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核,最終確認(rèn)xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,維護公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。

  3、完善投資企業(yè)審計,提供投資評估依據(jù)

  為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,根據(jù)集團公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進行審計,對20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計,深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期,需對今后一段時間進行經(jīng)營預(yù)測,為投資決策提供依據(jù)。

  4、加強離任審計,提供人事管理參考

  20xx年,寶xx原總經(jīng)理、新x湖副總經(jīng)理崗位變動,根據(jù)集團公司安排進行離任審計,對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價,為集團人事考核提供參考。

  5、完善基建工程審計

  20xx年,基建工程項目多,現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等,糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的`系統(tǒng)化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預(yù)算審計38項,預(yù)算金額843.44萬元,核減金額286.84萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項,結(jié)算報審金額1,392.40萬元,核減金額384.39萬元。

  根據(jù)集團公司要求,對工程結(jié)算超過百萬的基建項目,引進外部腦力與市場信息,公平、公正進行工程結(jié)算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,結(jié)算報審金額228.13萬元,核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價,節(jié)省大量的資金。

  二、主要工作體會

  1、集團領(lǐng)導(dǎo)重視,是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵

  20xx年度在集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,克服審計部自有人手不足等困難,成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計工作進展帶來一定便利,推動年度審計工作順利完成。

  2、加強過程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量

  質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

  在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實施方案,詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

  在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。

  3、延伸審計項目,合并審計目的,注重審計存在問題整改落實

  20xx年,由于審計人手不足,我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自

  保效益并軌進行審計,在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。

  三、存在問題與今后打算工作計劃

  1、存在問題

  由于目前審計部僅有財務(wù)審計2人,工程審計1人,疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及大量基建項目施工預(yù)、結(jié)算審計,審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、內(nèi)控評審等中去,對集團管理精細化的貢獻力量有限。

  集團母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

  2、今后打算

  堅持學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用能力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,審計專業(yè)知識相對薄弱,審計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺,審計人員一邊參加XX市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn),一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,在實踐中積極探索,積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識與專業(yè)能力,為集團審計工作發(fā)展積攢力量。

  20xx年在集團公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,審計工作克服很多困難并取得一些成績,但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計,管理類審計涉入不多,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,完善審計方法,豐富審計手段,使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。

審計工作計劃3

  根據(jù)上級主管部門要求和學(xué)校年初工作計劃安排,認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會黨的十八屆四中全會精神,圍繞學(xué)校的中心工作,當(dāng)好政策落實的“督查員”和公共資金“守護神”,對開展的各項業(yè)務(wù)活動進行客觀評價并提供咨詢與服務(wù),促進學(xué)校教育事業(yè)的健康發(fā)展。

  一、20xx年度學(xué)校預(yù)算執(zhí)行情況審計

  根據(jù) “三年一審”和“一年一審”的審計原則,在三年內(nèi)對教學(xué)系部和行政職能部門開展全面審計,由監(jiān)察處抽簽確定每年被審計單位,三年一輪回。預(yù)算執(zhí)行審計重點包括預(yù)算管理、收支預(yù)算執(zhí)行情況、預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和差異原因的確認(rèn)和評價; 教學(xué)質(zhì)量工程經(jīng)費的管理、使用、效益情況。促進積極組織收入,合理安排支出,優(yōu)化資源配置,促使項目按進度完成,保證經(jīng)費?顚S茫岣哔Y金使用效益。

  二、20xx—20xx年工會財務(wù)收支審計

  根據(jù)工會經(jīng)審委員會的.需要,對工會20xx—20xx年財務(wù)收支情況,年末財務(wù)狀況、年度收支結(jié)果進行審計,以保證工會活動的有效開展。

  三、經(jīng)濟責(zé)任審計(以組織部的委托為準(zhǔn))

  根據(jù)組織部的委托,積極開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部的任中、離任的經(jīng)濟責(zé)任審計,促進領(lǐng)導(dǎo)干部廉政建設(shè),提高管理水平。

  四、20xx年中央與地方共建項目審計調(diào)查

  全面落實上級單位文件精神,提高資金使用效益和預(yù)算執(zhí)行率的同時,也是客觀公正地評價責(zé)任人在招投標(biāo)方面、項目實施進度方面、采購設(shè)備質(zhì)量方面、內(nèi)部控制制度建設(shè)及執(zhí)行方面、資產(chǎn)驗收、使用與管理方面、重大經(jīng)濟決策的程序與效果等方面的合法性、合規(guī)性、效益性和公開性。

  五、基本建設(shè)項目審計

  1、逸夫樓和XX區(qū)12棟學(xué)生公寓竣工結(jié)算審計

  做好開工項目的跟蹤審計,對變更增加項目嚴(yán)格把關(guān)的同時,按進度完成逸夫樓和XX區(qū)12棟學(xué)生公寓竣工結(jié)算審計,嚴(yán)格控制投資造價。

  2、公租房和棚戶區(qū)改造建設(shè)項目的跟蹤審計

  六、維修項目跟蹤審計

  進一步規(guī)范流程、簡化程序、提升服務(wù),提高工作效率,加強額度內(nèi)項目的跟蹤審計和額度以下項目的抽查審計。

  七、大宗物資采購跟蹤審計

  重點抓好中央與地方共建項目和學(xué)生宿舍家具改造項目的市場調(diào)價、預(yù)算方案審計、招投標(biāo)、合同審簽、變更簽證、驗收結(jié)算。

  八、配合其他部門做好常規(guī)性審計

  根據(jù)學(xué)校黨委會、校長辦公會議紀(jì)要和其他規(guī)定,做好教務(wù)處教材結(jié)算審計,后勤處責(zé)任目標(biāo)審計、水電費的審核,圖書館圖書結(jié)算審計、辦公室電話費審計等工作,使審計監(jiān)督常規(guī)化。

  九、加強審計隊伍建設(shè)和審計信息化建設(shè)

  積極參加主管部門組織的各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)和審計學(xué)會理論研究,加強與兄弟院校之間業(yè)務(wù)交流。每月處室集中學(xué)習(xí)一次審計相關(guān)的文件精神,努力提升審計人員政策水平、業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì),提高審計項目質(zhì)量。

  運用審計軟件、社會信息平臺和大數(shù)據(jù)等科技手段提高審計效率和質(zhì)量。

  十、全面整理審計檔案

  按照學(xué)校檔案管理的要求,全面整理審計檔案,移交檔案管,保證資料的安全完整性和延續(xù)性。

  十一、認(rèn)真迎接上級主管部門的檢查評比工作。

  十二、堅持綜合治理管理工作。

  十三、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)

  認(rèn)真落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,堅持政務(wù)公開,確保廉潔公正。在審計業(yè)務(wù)工作中,交叉審核,相互把關(guān),互相監(jiān)督,從機制上加大了審計人員拒腐防變的能力和審計隊伍的綜合監(jiān)控能力;遇到重大問題集體研究決定,充分發(fā)揚民主;程序公開,分工負責(zé),審簽手續(xù)到位,防范審計風(fēng)險。

  十四、加強工作作風(fēng)建設(shè)

  加強勞動紀(jì)律管理,要求按時上下班,不遲到、不早退、不離崗、不串崗,按時出席學(xué)校各類會議,有事按規(guī)章程序請假,認(rèn)真執(zhí)行考勤上報制度,如實反映出勤情況。出差按差旅費管理辦法進行審批,要形成了“上班正點、紀(jì)律嚴(yán)明、團結(jié)協(xié)作、工作高效、作風(fēng)廉潔、業(yè)務(wù)創(chuàng)新”的工作局面。

審計工作計劃4

  20xx年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作,以創(chuàng)新的工作思路、科學(xué)的工作方法、務(wù)求實效的工作態(tài)度,切實履行監(jiān)督職責(zé),充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用,促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:

  一、突出財務(wù)收支和項目資金審計,切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能

  全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計,對財務(wù)收支、 項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手,檢查工作中不規(guī)范的`做法和存在的問題,提出建議和整改措施,建立長效管理機制,規(guī)范管理,增強領(lǐng)導(dǎo)干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責(zé)任意識。

  二、運用審計成果,加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改

  科學(xué)分析和梳理審計結(jié)果,有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能,立足發(fā)展,著眼整改,充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度,及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,在整改過程中,注重加強內(nèi)控制度建設(shè),不斷完善財務(wù)管理制度,確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題,組織自查整改。

  三、推動內(nèi)部審計交流,提升內(nèi)部審計效率

  加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度,深入進行調(diào)查研究,總結(jié)交流經(jīng)驗,促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學(xué)習(xí)和交流,不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。

  加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流,創(chuàng)新審計思路,改進審計方法,努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。

  四、強化內(nèi)審隊伍建設(shè),加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度,提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

  加強審計人員政治思想教育,提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計人員認(rèn)真學(xué)習(xí),不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計人員職業(yè)道德,樹立強烈的事業(yè)心和責(zé)任感,積極而公正地履行審計職責(zé)。審計人員工作總結(jié)內(nèi)部審計工作總結(jié)縣審計局普法工作計劃

審計工作計劃5

  XX年審計工作總體目標(biāo):圍繞我鎮(zhèn)經(jīng)濟建設(shè)這個中心,以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)內(nèi)審工作,堅持“全面審計,突出重點”的工作方法,實現(xiàn)事后審計向事前、事中審計轉(zhuǎn)變,繼續(xù)做好財務(wù)收支、經(jīng)濟責(zé)任、在建項目審計,加強監(jiān)督,促進規(guī)范。著力抓好審計整改落實,不斷改進審計方法,努力提高審計工作質(zhì)量,確保審計有序開展、及時完成。XX年主要工作設(shè)想如下:

  (一)繼續(xù)做好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。重點對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟指標(biāo)完成、財務(wù)經(jīng)營狀況和集體資產(chǎn)管理、使用和保值增值情況以及內(nèi)部管理制度的制定、執(zhí)行等進行客觀公正審計評價。促進干部廉政建設(shè)。要積極探索經(jīng)濟責(zé)任審計新問題、新情況。

  (二)繼續(xù)做好財務(wù)收支(分配前審計)審計。重點加強對各單位收益分配額度、費用開支、補貼標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)收賬款、庫存資產(chǎn)等方面的審計監(jiān)督,嚴(yán)肅財政紀(jì)律,不斷提高經(jīng)濟運行質(zhì)量,促進各單位規(guī)范操作,增收節(jié)支,防止和杜絕損失浪費的現(xiàn)象出現(xiàn)。

  (三)繼續(xù)做好對基建項目的審計。重點對政府實事項目資金投入審計,要嚴(yán)把審計關(guān),努力節(jié)約政府建設(shè)資金,不斷提高資金,使用效果和效率。要認(rèn)真協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好建設(shè)項目審計,實行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計方法,不斷提升在建審計效果。

  (四)繼續(xù)做好審計意見的'整改落實和回訪工作。要建立跟蹤落實制度,從制度上,程序上確保審計意見落實,務(wù)求取得審計實效。

  (五)努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)。

審計工作計劃6

  逝者如斯,轉(zhuǎn)眼間我在縣支行審計部已經(jīng)渡過了半年,在這半年里我又經(jīng)歷了一次由彷徨到適應(yīng)再到熱愛自己崗位的過程。20xx年x月是我從學(xué)校踏入社會的一個轉(zhuǎn)型期,在總行匆匆的培訓(xùn)后,我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在郵政儲蓄銀行的事業(yè)上,入行之初我被分配到了前臺柜員崗位上,在這里我渡過了自己事業(yè)的第一個半年,在營業(yè)部這個溫暖的大家庭里,我忙碌而又充實,學(xué)到了很多的業(yè)務(wù)知識和道理,這里就像我的一個家溫暖而甜蜜,兄弟姐妹們熱情又朝氣,我們共同努力為著共同的目標(biāo)奮斗。我以為我將會這里渡過1至2年的時間,來學(xué)習(xí)和體會,來成長和提高,我一直記得入行第一天我們行長語重深長的一句話“厚積而薄發(fā)”,而當(dāng)時的我也安心的在前臺崗位虛心的學(xué)習(xí)和努力的工作。

  然而20xx年x月x日,我接到了人事變動的通知,讓我到審計部報到。當(dāng)時的我真的是茫然無措,審計對于我來說一直是一個神秘的職業(yè),從內(nèi)心多多少少總有幾分畏懼,我反復(fù)的思量,一方面我相信這是行領(lǐng)導(dǎo)們深思熟慮的決定,必有這樣安排的道理,這也是行領(lǐng)導(dǎo)對我的信任;另一方面,從自身長遠的發(fā)展審計工作能讓我學(xué)習(xí)和吸收到更多。從此我便踏上了審計員的道路。

  初入審計部,我感到深深的茫然和挫敗,僅憑我自己掌握的那一丁點個人儲蓄業(yè)務(wù)的知識在這里遠遠不夠,作為一名內(nèi)審人員,必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項業(yè)務(wù),然后才是內(nèi)部風(fēng)險的把控。所幸的是,審計部的同事并非我以前想象的那樣神秘和令人畏懼,一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學(xué)習(xí),回到部門我就開始學(xué)習(xí)各項業(yè)務(wù)制度和內(nèi)控環(huán)節(jié)。每每遇到不懂的地方,我就主動請教部門同事,同事們也耐心細致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下,大約一個星期的時間我就開始參與審計工作了,盡管開始之時,速度往往根本上團隊的進度,某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問題,同隊的同事總是耐心的等待和委婉的指正,就是在這樣的情況下我一點點的開始成長。

  到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長為我們支行審計戰(zhàn)線的一員合格的員工,能獨立的承擔(dān)一塊審計工作,撰寫真實準(zhǔn)確的審計報告。這半年來,我們對我們支行的信貸部,公司業(yè)務(wù)部,會計出納,2個一類網(wǎng)點,按月一次進行了常規(guī)審計,并按照上級提出的要求展開了多次專項審計,及時的發(fā)現(xiàn)了隱藏的問題并提出整改的意見,為支行業(yè)務(wù)發(fā)展的巨艦保駕護航。同時還按季對郵政的二類網(wǎng)點、代理網(wǎng)點進行了常規(guī)審計,我負責(zé)每周針對郵政網(wǎng)點向縣郵政局檢查部門繕發(fā)審計意見書,及時的把郵政網(wǎng)點存在的問題報告給郵政領(lǐng)導(dǎo),并提出了合理的整改意見。

  審計部的工作沒有出類拔萃的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù),也沒有實實在在的成績光環(huán),我們默默的為支行付出,的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件,確保企業(yè)的資金安全。同時我們的.工作也有極少數(shù)人的不理解,對于檢查存在的問題,沒有引起足夠的重視,也沒能按要求及時整改。在檢查中,有些問題屢犯不改,屢犯屢查,不斷提出,這不但增加了我們的工作負擔(dān),也讓我們甚為憂心。譬如,郵政部分網(wǎng)點防尾隨門不關(guān)閉作業(yè),每次我們提出這個問題,他們總有一大堆理由,什么工作需要總是進進出出不方便,說到頭還不是因為員工自身的隨意和懶惰形成習(xí)慣,把習(xí)慣凌駕于制度之上。

  前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點殺人搶劫案,最根本的一點還是因為營業(yè)員自身不執(zhí)行制度,放尾隨門不關(guān)閉才讓歹毒有機可乘,希望經(jīng)過這次事件能讓我們網(wǎng)點的員工能從沉痛中有所體會。還有很多類似習(xí)慣凌駕于制度上的問題,比如,交接班不嚴(yán)格履行交接手續(xù)、臨時離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度、單人臨柜現(xiàn)象、日終不執(zhí)行互盤制度、保險憑證不嚴(yán)格視同現(xiàn)金保管等等,都潛在巨大的隱患,而這些問題的根源僅僅只在于柜員們自身的習(xí)慣和責(zé)任心。我建議應(yīng)加大這些方面的考核力度,用小痛來消除劇痛的根源。

  對于目前的審計工作,我覺得我們?nèi)匀煌A粼诨榈碾A段,還未真正做到內(nèi)審的需要,隨著我們銀行的不斷發(fā)展,我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然,同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大,對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高。在這半年我參加了多次關(guān)于審計工作的培訓(xùn),同時審計條線上的審計系統(tǒng)也在不斷的出臺。電子稽查系統(tǒng)、信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng),工作方式在不斷的改變,所學(xué)習(xí)的知識不只停留在制度上,對于新系統(tǒng)的運用,新工作方法的實應(yīng)等等,對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn),不斷的學(xué)習(xí),才能適應(yīng)不斷升級的工作方法,否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿,努力學(xué)習(xí)和創(chuàng)新,不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計工作的新鮮與活力。審計為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶,是閉門造車還是勇敢的走出去,這已經(jīng)沒有必要再做回答。

審計工作計劃7

一、財政審計

  1、本級財政預(yù)算執(zhí)行審計(省定)。以促進加強財政預(yù)算管理,規(guī)范財政資金分配行為,逐步構(gòu)建和完善公共財政制度為目標(biāo),組織市、縣(市)、區(qū)審計機關(guān)對20xx年度本級財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政財務(wù)收支情況進行審計,重點檢查預(yù)算編制和執(zhí)行、預(yù)算超收收入的分配使用、轉(zhuǎn)移支付資金的管理使用、供電供水等附加的征收和使用情況,揭露和查處預(yù)算超收收入分配使用不合理不合規(guī),轉(zhuǎn)移支付資金管理使用混亂以及預(yù)算編制不科學(xué)、違反財經(jīng)法紀(jì)和執(zhí)行財政改革政策不嚴(yán)等問題。6月底結(jié)束。

  2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債審計(省定、全省大交叉)。以摸清鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)情況,促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)健康運行為目標(biāo),組織市、縣(市)、區(qū)審計機關(guān)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債情況進行清理審計,摸清鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債的數(shù)量、種類及用途,揭示負債形成的原因,并有針對性地提出審計建議,為市委、市政府化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)提供決策依據(jù)。4月底結(jié)束。

  3、財政決算審計。以摸清財政運行管理現(xiàn)狀,促進深化財政改革,提高財政運行質(zhì)量為目標(biāo),對陽新縣(省廳審計)、西塞山區(qū)(市定上年結(jié)轉(zhuǎn)項目)20xx-20xx年度財政決算進行審計。重點審計財政收支狀況及運行質(zhì)量,地方政府管理和運作本級財政,財稅部門預(yù)算管理和理財治稅情況,以及各項財政資金管理使用的合法、合規(guī)情況,揭露和查處財政收入質(zhì)量不高、執(zhí)行各項財政改革政策不到位、違反國家稅收征管政策等問題。8月底結(jié)束。

  4、財政四項改革政策執(zhí)行情況審計調(diào)查(市定)。結(jié)合預(yù)算執(zhí)行審計對有關(guān)單位執(zhí)行財政四項改革政策情況進行審計調(diào)查。6月底結(jié)束。

  二、行政事業(yè)審計

  5、市直及有關(guān)單位財務(wù)收支審計(市定)。以促進規(guī)范預(yù)算管理,提高財政資金使用效益和財政財務(wù)管理水平為目標(biāo),對市政公用事業(yè)局、市***支隊、市人事局等3家行政事業(yè)單位20xx財務(wù)收支以及市人民政府駐上海聯(lián)絡(luò)處20xx-20xx年度財務(wù)收支情況進行審計。重點查處虛報支出項目騙取財政預(yù)算資金,利用職權(quán)亂收費、亂攤派、亂罰款,違反收支兩條線,亂發(fā)亂補,用***大吃大喝及***旅游,私設(shè)“小金庫”等問題。11月底結(jié)束。

  6、醫(yī)院行業(yè)審計(市定)。以促進加強醫(yī)院財務(wù)管理,規(guī)范醫(yī)院行業(yè)收費行為,加強藥品和醫(yī)療設(shè)備采購管理為目標(biāo),組織全市審計機關(guān)對黃石市中心醫(yī)院(上年結(jié)轉(zhuǎn)項目)、黃石市一醫(yī)院、黃石市二醫(yī)院、黃石市四醫(yī)院、黃石市結(jié)核病防治院所等5家市級醫(yī)院和大冶市、陽新縣各1家本級醫(yī)院20xx年度財務(wù)收支情況進行審計。重點查處違規(guī)亂收費、亂加價、盲目采購大型醫(yī)療設(shè)備造成閑置和浪費、在藥品、醫(yī)療設(shè)備采購環(huán)節(jié)拿回扣等問題,促進降低醫(yī)療成本,解決人民群眾看病貴問題,為我市公共衛(wèi)生體制建設(shè)服務(wù)。6月底結(jié)束。

  7、學(xué)校行業(yè)審計(市定)。以促進加強學(xué)校財務(wù)管理,規(guī)范教育行業(yè)收費行為為目標(biāo),組織全市審計機關(guān)審計市實驗高中、市六中2所市級學(xué)校和四個城區(qū)各1所本級學(xué)校20xx年度財務(wù)收支情況。重點查處學(xué)校亂收費、亂辦班等問題,深刻分析問題產(chǎn)生的原因,提出改進措施和建議,為加強我市教育體制建設(shè)決策服務(wù)。6月底結(jié)束。

  三、專項資金審計

  8、五項社會保障資金審計(省定)。以摸清社會保障資金管理現(xiàn)狀,促進加強資金管理,完善我市社會保障體系建設(shè)為目標(biāo),按照審計署的統(tǒng)一部署,組織對市本級、大冶市、陽新縣20xx年度企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金、企業(yè)年金和工傷保險基金、生育保險基金等5項社會保障資金進行審計,重點檢查各項基金收入的真實完整性和支出的合法合規(guī)性,揭露和查處擠占挪用、損失浪費等問題,保障資金安全完整,維護社會弱勢群體的利益。6月底結(jié)束。

  9、扶貧資金審計(省定)。以促進市委、市政府扶貧工作方針、政策的貫徹落實,保障我市扶貧開發(fā)目標(biāo)的順利實現(xiàn)為目標(biāo),組織對陽新縣20xx至20xx年度扶貧開發(fā)專項資金進行審計,重點檢查扶貧資金的撥付、管理和使用,以及扶貧開發(fā)項目建設(shè)及效益情況,揭露和查處有意拖欠、虛列支出、擠占挪用和損失浪費等問題。6月底結(jié)束。

  10、三項市級專項資金審計(市定)。以促進專項資金加強管理,提高資金使用效益為目標(biāo),對城市維護建設(shè)費、教育附加費、糧食儲備基金20xx-20xx年度的管理和使用情況進行審計。6月底結(jié)束。

  四、重點建設(shè)項目審計

  11、重點建設(shè)項目審計(市定)。以促進加強項目管理,規(guī)范投資行為,提高投資效益為目標(biāo),對黃石理工學(xué)院、市城投公司等市政府投資1000萬元以上項目進行決算審計。重點檢查工程投資是否履行了相關(guān)審批程序,工程質(zhì)量和資金使用效益如何,揭露違***采購和招投標(biāo)程序、擠占挪用項目資金、虛報工程造價和損失浪費等違紀(jì)違規(guī)問題,為完善我市投資體制服務(wù)。11月底結(jié)束。

  12、國外援貸款項目審計(省定)。以促進加強管理,合理有效利用外資,提高資金使用效益和外債償還能力為目標(biāo),根據(jù)審計署授權(quán),組織對世行貸款公共衛(wèi)生項目、磁湖污水治理工程項目、日本協(xié)力銀行貸款城市防洪項目、結(jié)核病控制項目(衛(wèi)Ⅴ)、林業(yè)持續(xù)發(fā)展項目(林業(yè)四期)等國外援貸款建設(shè)項目進行審計,重點檢查國外貸援資金和本級配套建設(shè)資金到位和使用、項目設(shè)備采購和使用、提款報賬等情況,揭露項目執(zhí)行中存在的違反國家法規(guī)和國外貸援款項目協(xié)定,以及內(nèi)部控制存在重大缺陷等問題。7月底結(jié)束。

  五、國有及國有控股企業(yè)審計

  13、國有及國有控股企業(yè)審計。以摸清家底,揭示風(fēng)險,促進加強經(jīng)營管理,提高經(jīng)濟效益和競爭能力為目標(biāo),組織對市糧食儲備公司20xx-20xx年度資產(chǎn)負債損益情況進行審計,重點審計企業(yè)資產(chǎn)負債損益的真實、合法性,揭露企業(yè)會計信息失真、因決策失誤、管理不善導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失和損失浪費等問題,嚴(yán)肅查處內(nèi)外勾結(jié)、弄虛作假、侵占國有資產(chǎn)的行為。以資產(chǎn)的.盈利性、流動性和安全性為尺度,從資產(chǎn)營運結(jié)果和資產(chǎn)構(gòu)成方面,分析評價企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量,促進企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度、健全內(nèi)部控制和自我約束機制,實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。11月底結(jié)束。

  六、社會中介機構(gòu)相關(guān)審計報告核查

  14、社會中介機構(gòu)相關(guān)審計報告核查(市定)。以規(guī)范社會中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)行為為目標(biāo),組織對部分社會中介機構(gòu)出具的相關(guān)審計報告進行核查,重點揭露違反執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則、串通作弊、出具虛假報告、造成國有資產(chǎn)和政府資金流失等問題,促進提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。11月底結(jié)束。

  七、經(jīng)濟責(zé)任審計

  15、經(jīng)濟責(zé)任審計。以加強對權(quán)力的監(jiān)督與制約,促進領(lǐng)導(dǎo)干部認(rèn)真履行職責(zé),推進黨風(fēng)廉政建設(shè)為目標(biāo),組織對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有及國有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人進行經(jīng)濟責(zé)任審計。重點審計領(lǐng)導(dǎo)干部在行使經(jīng)濟決策權(quán)、經(jīng)濟管理權(quán)、經(jīng)濟政策執(zhí)行監(jiān)督權(quán)中,重大經(jīng)濟事項決策情況、重要經(jīng)濟政策法規(guī)執(zhí)行情況、重點資金、資產(chǎn)管理使用情況,并探索離任審計與任中審計結(jié)合、合法合規(guī)性審計和經(jīng)濟效益審計并重的路子,以促進領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政,廉潔自律,提高經(jīng)濟管理水平。

審計工作計劃8

  根據(jù)審計署的有關(guān)會議精神,結(jié)合本市xx區(qū)的審計制度的相關(guān)規(guī)定,特制定了20xx年的內(nèi)部審計工作計劃,具體的情況如下:

  一、指導(dǎo)思想:

  繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,切實履行監(jiān)督職責(zé),發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。

  二、工作重點

 。1)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。

  認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,使審計關(guān)口前移,變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。

 。2)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。

  以自主創(chuàng)新為動力,在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計,努力深化審計內(nèi)容,不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計,逐步規(guī)范核算行為,提高資金使用效益。

 。3)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

  (4)認(rèn)真抓好跟蹤審計。

  以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

  三、主要措施

  1、堅持以人為本,以法治審的.原則。加強審計隊伍建設(shè),提高審計人員的素質(zhì),努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進、奉獻”的審計精神。

  2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針,做到認(rèn)識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任,成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

  3、堅持求真務(wù)實,講求實效的要求,堅持一切從實際出發(fā),實事求是,做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

  4、發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細致、一絲不茍”的作風(fēng),把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,都嚴(yán)謹(jǐn)細致,以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

審計工作計劃9

  為落實《北京市教育委員會關(guān)于做好20xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院20xx年工作的總體要求,高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù),進一步建立健全內(nèi)部審計制度,強化內(nèi)部審計職能,發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能,實現(xiàn)“為規(guī)范財務(wù)會計工作服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計工作目標(biāo),特制定20xx年審計工作計劃。具體內(nèi)容如下:

  一、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計

  堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路,進一步落實《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》,深入開展預(yù)算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況實施全過程審計,加強對項目資金使用效益、效果分析和審計,努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的`有機結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用,促進各部門進一步加強財務(wù)預(yù)算管理,嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度,提高預(yù)算資金使用效益和效果,確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實現(xiàn)。

  二、進一步加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計

  審計處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合,做好干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計,進一步深化經(jīng)濟責(zé)任審計的內(nèi)容,堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任為主線,重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署,重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行,以及遵守廉政規(guī)定等情況,促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀,提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責(zé)任緊密銜接,進一步發(fā)揮經(jīng)濟責(zé)任審計在促進科學(xué)決策,推進依法治教,完善監(jiān)督機制,防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用。()根據(jù)學(xué)院組織部的委托,今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計。

  三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

  結(jié)合我院實際和管理要求,繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神,繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計,不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設(shè)計、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督,促進各類工程項目規(guī)范管理,節(jié)約工程成本,規(guī)范工程管理,防范基建修繕投資管理風(fēng)險,維護合法利益,保障工程建設(shè)的順利實施,提高資金使用效益。

  四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查

  按照領(lǐng)導(dǎo)要求,今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,對學(xué)院各部門的收費情況進行審計調(diào)查,以加強部門內(nèi)部控制,規(guī)范各類財務(wù)行為,防范經(jīng)濟管理風(fēng)險,防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為。

  五、加強審計結(jié)果利用和審計整改

  按照市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求,切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審計結(jié)果利用工作制度,明確各部門的職責(zé),建立部門聯(lián)動機制,對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進行整改,對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、檢查部門匯報,并建議進行責(zé)任追究,同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù),以加強審計整改,遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。

  六、進一步加強審計的自身建設(shè)

  加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高審計業(yè)務(wù)能力。完善審計制度,提高審計質(zhì)量。積極開展跟蹤問效,做到內(nèi)管理,外監(jiān)督,在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進一步完善各項制度,結(jié)合《審計法》認(rèn)真抓好審計質(zhì)量控制工作,把好審計質(zhì)量關(guān),降低審計風(fēng)險,并積極開展計算機審計和效益審計,不斷提升內(nèi)部審計能力。

審計工作計劃10

  日前,湖北省通城縣審計局組織干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)討論全國審計工作會議精神,要求認(rèn)真領(lǐng)會貫徹會議精神,全面、高效地完成20xx年各項審計工作任務(wù),并以這次活動為契機,根據(jù)全國審計工作會議精神及本局20xx年審計工作成果,召開了三次班子成員會研究討論20xx年審計工作計劃.

  繼續(xù)狠抓審計質(zhì)量,促進審計工作上臺階。一是學(xué)業(yè)務(wù),學(xué)審計質(zhì)量相關(guān)知識。繼續(xù)按照局制定的學(xué)習(xí)計劃,開展春冬季崗位培訓(xùn),提高“人、法、技”等綜合素質(zhì)。二是將審計質(zhì)量控制關(guān)口前移,在審計組審計時“現(xiàn)場看”,增強審計人員的審計質(zhì)量意識。三是年終開展審計項目質(zhì)量 “體檢”,“回頭看”。重點檢查業(yè)務(wù)科室對法制復(fù)核意見采納情況、計算機審計情況、審計信息宣傳情況、審計成果運用情況。

  圍繞全縣經(jīng)濟工作中心,發(fā)揮審計監(jiān)督服務(wù)職能。一是進一步深化預(yù)算執(zhí)行審計,促進完善和建立公共財政制度,推進部門預(yù)算與細化預(yù)算。二是加大對重點部門、重點資金、重點領(lǐng)域的審計力度,加強對擴大內(nèi)需專項資金的跟蹤審計。三是圍繞民生關(guān)注的熱點、難點問題開展審計,促進改善民生。四是進一步推行效益審計,將南郊污水垃圾處理廠、廉租房建設(shè)等與人民生產(chǎn)生活息息相關(guān)的項目納入到績效審計計劃中。通過審計監(jiān)督服務(wù)找到影響、制約民生工程社會效益和環(huán)境效益充分發(fā)揮作用的主要因素,為加強管理提供決策依據(jù),確保惠民、利民政策全面、深入、持續(xù)發(fā)揮作用。

  加大審計力度,加強部門聯(lián)動協(xié)作,查處大要案。進一步加大違法違紀(jì)案件查處力度,在經(jīng)濟責(zé)任審計、財務(wù)收支審計、專項資金調(diào)查審計等多個領(lǐng)域中,充分發(fā)揮審計敢于碰硬,敢于揭露問題、查處問題的經(jīng)濟衛(wèi)士精神,加強與部門聯(lián)動協(xié)作,繼續(xù)查處經(jīng)濟案件,擴大審計影響。

  拓寬成果運用領(lǐng)域,實現(xiàn)審計成果共享。一是與組織人事部門實現(xiàn)成果共享。在經(jīng)濟責(zé)任審計中把好干部選拔任用的“選賢關(guān)”,在任中審計時,對苗頭性、隱蔽性的'問題把好“預(yù)警關(guān)”,在離任時把好“交接關(guān)”。二是與紀(jì)檢監(jiān)督部門實現(xiàn)成果共享。充分發(fā)揮審計線索多、涉及面廣的特點,擴大紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)查處案件的履蓋面。三是與相關(guān)部門實現(xiàn)審計成果共享。把審計成果與評先樹優(yōu)相結(jié)合,與社會輿論、群眾來信來訪相結(jié)合,向社會熱點、難點和重點延伸。對于那些社會輿論強烈、群眾來信來訪多、干部考察考核反映問題突出的干部,根據(jù)審計結(jié)果,及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題,消除干群矛盾,融洽黨群關(guān)系,使社會經(jīng)濟朝著正常健康的軌道發(fā)展。

  加強審計宣傳,弘揚審計文化,擴大審計影響。通過以硬性規(guī)定為促進,以激勵機制為動力,以提高信息宣傳認(rèn)識為主旨,以擴大宣傳影響為目的,不斷加大審計宣傳力度,弘揚審計文化,擴大審計影響,推動審計成果轉(zhuǎn)化,樹立審計權(quán)威。一是設(shè)立股室信息宣傳員,年初制定硬性任務(wù)。二是設(shè)立專職機構(gòu),專人負責(zé)審計信息宣傳和調(diào)研。三是新建通城審計網(wǎng)站。 四是設(shè)立獎懲機制,每季度考核,按分值分類予以獎勵,沒有完成信息宣傳任務(wù)的予以懲罰。

審計工作計劃11

  一、集團公司內(nèi)部審計工作總體思路:

  1、今后5年公司審計工作的總體目標(biāo)是:由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟效益審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟合同審計等并重。

  2、20xx年審計工作重點是:

 。1)以內(nèi)控制度審計為基礎(chǔ),

 。2)以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,提高審計工作質(zhì)量,加強審計意見的落實,充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風(fēng)險、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用,即在實施審計監(jiān)督同時,提高審計服務(wù)職能。

  二、20xx年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下:

  1、完善審計內(nèi)控制度,促進集團內(nèi)控管理健全與完善

 、攀紫韧晟萍瘓F公司內(nèi)審制度,做到審計工作有據(jù)可依,根據(jù)審計業(yè)務(wù)類型,準(zhǔn)備建立《集團公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《集團公司預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度。

 、苾(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo),保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng),20xx年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,對其執(zhí)行情況進行檢查與評價,主要是評價內(nèi)控是否健全、有效,可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下,在運行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等,以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),從而確定審計重點,提高審計工作效率,保證審計工作質(zhì)量,有針對性的提出審計意見,促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,保證其經(jīng)營活動正常運行。

 、峭ㄟ^預(yù)算審計促進預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全,部分單位即以預(yù)算作為費用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)),因此,費用開支喪失了計劃性,部分項目突破預(yù)算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門,建立與健全各項費用管理辦法,制定相關(guān)費用開支標(biāo)準(zhǔn),同時使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。

  2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計。

  內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預(yù)算執(zhí)行)審計,通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊,及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素,分析原因,抓住關(guān)鍵,提出建議和意見,進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理,提高經(jīng)濟效益。

  在開展經(jīng)營業(yè)績審計時,內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是:經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責(zé)任審計以及其他專項審計相結(jié)合,經(jīng)濟責(zé)任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計,還應(yīng)搞好任中審計,注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價。

  ⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計):

  通過對下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計,出具審計報告,提交集團公司考核小組,作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

  通過對20xx年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計,發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題,敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施,圍繞集團年度經(jīng)營目標(biāo)提高經(jīng)營效益。

 、平Y(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計,促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

 、偈杖牒贤瑢徲,集團實行資金集中管理,各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理,并入賬核算,禁設(shè)小金庫,因此,對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預(yù)算管理,收入金額全部入賬,以及收入內(nèi)控是否健全、有效進行審計。

 、谠诟黜棾杀举M用支出進行跟蹤審計,集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責(zé)任書,但主營業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績考核,并在ERP中實行預(yù)算控制,因此,對下屬企業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、原始票據(jù)合法性進行審計,以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性。

  ③工程項目的竣工結(jié)算審計,近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算,工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計,因此,主要是對工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

  三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的`原則

  建立審計結(jié)果落實反饋制度,加強對審計意見落實情況的跟蹤,并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查:

  1、對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè),要及時進行回訪,監(jiān)督審計意見的落實,使企業(yè)存在的問題逐漸減少,同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。

  2、與集團公司各職能部門,尤其是財務(wù)部要進一步加強合作與工作溝通,將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報,避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。

  四、加大宣傳力度,改善內(nèi)審環(huán)境,加強審計人員培訓(xùn),進一步提高審計工作質(zhì)量。

  1、20xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動,審計崗位配備不足,導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實,20xx年,需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門配合,按崗位設(shè)置配備審計人員,充實審計隊伍力量。

  2、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度,使管理有制度,審計有依據(jù),處罰有規(guī)定,進一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。

  3、利用公司刊宣傳內(nèi)審,報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例,或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談,讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用,特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作,為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎(chǔ)。

  4、通過審計回訪,落實審計問題整改,同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難,深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況,更好服務(wù)企業(yè)。

  5、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn),組織參加國際內(nèi)審師資格考試等,不斷豐富業(yè)務(wù)知識,提高審計人員自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。

審計工作計劃12

  xx區(qū)審計局雙擁工作領(lǐng)導(dǎo)小組在總結(jié)20××年度局機關(guān)雙擁工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,結(jié)合局機關(guān)審計工作實際,以廣泛宣傳雙擁工作、加強雙擁工作領(lǐng)導(dǎo)和落實幫扶政策作為雙擁工作抓手,力爭在20xx年進一步鞏固擴大局機關(guān)雙擁工作成果。

  一是廣泛宣傳,深入人心。

  20xx年,市審計局將充分利用雙擁工作會議、宣傳展板、局網(wǎng)站和微信平臺等多種“窗口”,大力提升審計干部的雙擁意識,在全局營造人人關(guān)心國防、人人參與雙擁活動的氛圍,激發(fā)審計干部愛國擁軍的熱情。

  二是加強領(lǐng)導(dǎo)、完善制度。

  20xx年,市審計局繼續(xù)將雙擁工作作為局機關(guān)一項主要工作來抓,在由局長任組長,分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長,各股室負責(zé)人為成員的`雙擁工作領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下,進一步明確任務(wù),落實責(zé)任, 努力形成主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓,分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,各股室協(xié)調(diào)配合,齊抓共管的雙擁工作新格局。同時,建立完善各項雙擁工作制度、雙擁臺賬、資料檔案,有效促進雙擁工作制度化。

  三是堅持幫扶,落實政策。

  嚴(yán)格按照相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)落實政策,確保各項慰問幫扶資金及時按照國家政策、標(biāo)準(zhǔn)和要求,按時足額發(fā)放到位,重點加大對軍轉(zhuǎn)干部的幫扶力度,為他們提供創(chuàng)業(yè)信息,幫助他們解決生產(chǎn)和生活上的一些實際問題。

審計工作計劃13

  為把握發(fā)展大局,突出審計重點,xx年審計項目計劃安排的總體要求是:“一深化、兩加強”。即:深化財政預(yù)算執(zhí)行情況的審計,加強政府投資審計,加強經(jīng)濟責(zé)任審計。具體審計和審計調(diào)查項目包括以下七個方面:

  一、縣財政預(yù)算執(zhí)行情況的審計。

  安排對縣財政局、地稅局、科技局、城建局、教育局、民政局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、畜牧局、水利局、勞動和社會保障局、國土資源局、礦產(chǎn)資源局、煤管局、衛(wèi)生局、“合醫(yī)”辦、衛(wèi)生監(jiān)督所、殘聯(lián)、煤運公司等19個單位xx年預(yù)算執(zhí)行情況進行審計,共涉及22個項目。審計中要采取預(yù)算執(zhí)行與專項資金審計相結(jié)合,與固定資產(chǎn)投資審計相結(jié)合和“一次進點、分項審計、多項成果”的方法,努力從體制、機制、制度上揭擺問題、剖析原因、提出科學(xué)合理的審計建議,加強整改,促進我縣財政體制的不斷完善和有序運行。

  二、政府投資審計。

  對縣城建局xx年度xx項工程投資進行審計;對縣教育局xx年度高級文體中心和縣民政局xx年度水上生態(tài)苑兩個項目進行審計調(diào)查。重點檢查以計劃、籌資和執(zhí)行招投標(biāo)制度為主的投資程序,資金使用的合法合規(guī)性,核實工程造價的真實性,揭露盲目建設(shè)、損失浪費和嚴(yán)重超投資等重大問題,注意發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂案件線索并給予查處,對投資項目提出規(guī)范項目管理、提高投資效益的合理化建議。

  三、任期經(jīng)濟責(zé)任審計。

  重點加大任中經(jīng)濟責(zé)任審計力度,安排對縣科技局、統(tǒng)計局、農(nóng)機公司、x鎮(zhèn)和x鎮(zhèn)等5個單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟責(zé)任審計。領(lǐng)導(dǎo)干部的離任審計,按照縣委組織部的安排及時組織實施。審計中,一方面要把經(jīng)濟責(zé)任審計與財政財務(wù)收支審計、專項審計結(jié)合起來,減少重復(fù)進點,實現(xiàn)審計資源的綜合利用;另一方面,對被審計的領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況作出客觀評價,為加強干部監(jiān)督管理,積極發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。

  四、民生審計。

  重點對社保、低保、救濟、救災(zāi)以及教育衛(wèi)生等事關(guān)群眾生活的基金、資金的管理、使用情況進行審計,涉及民政局、勞動和社會保障局、教育局、衛(wèi)生局等5個單位。在揭露和查出違規(guī)違紀(jì)問題的同時,提出加強管理、完善制度、深化改革的建議。

  五、“涉農(nóng)”專項資金審計。

  一是圍繞新農(nóng)村建設(shè),對重點村、推進村使用財政資金情況進行效益審計;

  二是全面對農(nóng)村轉(zhuǎn)移支付資金進行審計調(diào)查,重點對x鎮(zhèn)、x鎮(zhèn)、x鎮(zhèn)、x鄉(xiāng)等4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的`農(nóng)村轉(zhuǎn)移支付資金進行審計;

  三是開展對農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局等4個單位惠民政策資金落實情況進行項目跟蹤審計,促進惠農(nóng)政策真正落到實處,使農(nóng)民真正得到實惠。

  六、企業(yè)審計。

  一是對x煤業(yè)公司、x煤礦、x煤礦3個煤炭企業(yè)xx年度稅收、基金上交和財務(wù)收支真實性進行審計;二是對商業(yè)總會所屬商貿(mào)公司的財務(wù)收支和國有資產(chǎn)保值增值情況進行審計和審計調(diào)查,防止國有資產(chǎn)流失。

  七、效益審計。

  對林業(yè)局承擔(dān)的退耕還林項目和農(nóng)業(yè)局承擔(dān)的農(nóng)村沼氣項目的效益情況進行審計,要審計調(diào)查到戶,調(diào)查面不低于30%。

  本計劃為年初審計項目計劃。我們將根據(jù)市審計局的授權(quán)和縣委、縣政府的工作安排,對審計項目適時進行調(diào)整和補充。

審計工作計劃14

  一、加強內(nèi)部審計組織領(lǐng)導(dǎo),完善內(nèi)部審計管理體制

  按照集團公司要求,結(jié)合公司實際,進一步建立健全內(nèi)部審計向公司黨委、董事會負責(zé)的工作體制機制,加強內(nèi)部審計組織領(lǐng)導(dǎo),完善內(nèi)部審計管理制度和流程,從管理體制上保障內(nèi)部審計的獨立性和權(quán)威性,確保內(nèi)部審計部門客觀、公正、有效開展審計監(jiān)督工作,推進審計全覆蓋,落實審計整改責(zé)任。優(yōu)化完善內(nèi)部監(jiān)督協(xié)同機制,通過建立部門聯(lián)席會議等方式,加強各類監(jiān)督部門間的溝通交流、協(xié)同互動,推動監(jiān)督信息共享、監(jiān)督成果共用、關(guān)鍵業(yè)務(wù)共同實施、整改問責(zé)共同落實。

  二、推進審計標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和信息化,提高審計質(zhì)量

  根據(jù)國家及集團公司關(guān)于內(nèi)部審計工作的有關(guān)新要求完善審計工作規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)體系,有序開展審計質(zhì)量提升活動,推進審計信息化建設(shè),切實提高審計工作效率。同時,按照國家有關(guān)要求和集團公司統(tǒng)一的審計制度、程序和標(biāo)準(zhǔn)實施審計項目,加強對中介機構(gòu)審計質(zhì)量的管控,確保審計程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行到位,促進審計質(zhì)量提高。

  三、做好重點領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ鳎⻊?wù)公司改革發(fā)展大局

  20xx年,公司將緊密圍繞中心任務(wù),堅持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向,堅持“三個區(qū)分開來”,聚焦公司重大事項和關(guān)鍵領(lǐng)域,聚焦抓重點、補短板、強弱項,推進審計項目、審計組織方式“兩統(tǒng)籌”,發(fā)揮內(nèi)部審計增值作用,服務(wù)公司發(fā)展大局。

  (一)開展重大政策、決策部署落實情況審計。

  (二)做好審計署、集團公司等外部審計監(jiān)督配合工作。

  (三)做好年度財務(wù)決算審計監(jiān)督工作。

  四、加強審計問題整改落實,完善審計成果運用機制

  建立健全審計發(fā)現(xiàn)問題整改機制,扎實抓好審計問題整改的監(jiān)督檢查和后續(xù)整改落實工作。按照“制度未完善的不放過、資金未追回的不放過、責(zé)任未落實的不放過”的`“三不放過”原則,建立審計整改臺賬,明確整改措施、整改時限、整改責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、牽頭部門等內(nèi)容,嚴(yán)格實行對賬銷號管理,簡單問題立審立改、復(fù)雜問題限期改正、長線問題掛牌督辦;對未按要求完成整改的,按規(guī)定進行提醒、約談、通報批評、責(zé)任追究,把審計問題整改情況納入相關(guān)人員考核獎懲,保證整改落實效果。按要求定期組織向公司黨委、董事會報告審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況,落實有關(guān)決議,有效發(fā)揮審計監(jiān)督促進企業(yè)規(guī)范管理、提質(zhì)增效的作用。

審計工作計劃15

  (一)工作計劃

  1、20xx年,我處共審計基建修繕項目128個,涉及送審金額1.27億元,其中包括:在審項目21個,涉及送審金額約1,978.47萬元;已審結(jié)并出具審計報告的項目107個,涉及送審金額10,674.88萬元,最終審定金額8,732.10萬元,直接核減額1,942.78萬元,平均核減率18.20%。

  2、20xx年,我處共參與包括田徑場在內(nèi)的基建工程項目招投標(biāo)54次,涉及金額8700多萬元;參與設(shè)備招投標(biāo)334余次,涉及金額5000余萬元。

  3、20xx年,我處共完成合同項目審計108個,涉及金額2,077.96萬元。

  4、20xx年,我處繼續(xù)有序開展財務(wù)收支審計工作,完成財務(wù)收支審計項目12項,涉及審計金額9.01億元。

  5、20xx年,學(xué)校新一輪中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作啟動,我處接受組織部委托對7個職能處室和6個學(xué)院的正職領(lǐng)導(dǎo)進行了任期經(jīng)濟責(zé)任審計,提出相應(yīng)整改意見45條。

  6、完成或部分完成上級部門要求整改的項目16個。

  7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《上海理工大學(xué)建設(shè)工程項目審計實施辦法》、《上海理工大學(xué)審計整改工作實施辦法》,修訂《上海理工大學(xué)內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編》(第二版)。

  (二)工作亮點

  1、加強審計宣傳。召開了全校性的“審計工作會議”、完成了全校性審計制度宣講,宣揚了內(nèi)部審計的'職能與作用,強化了各方的審計意識、營造了更多領(lǐng)導(dǎo)、老師關(guān)注審計、重視審計的校園氛圍。

  2、建立長效機制。加強了基礎(chǔ)性工作和制度建設(shè)及長效機制建設(shè),建立并不斷完善“審計聯(lián)絡(luò)員隊伍”、完成了《上海理工大學(xué)內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編(第二版)》的修訂和編印。

  3、承擔(dān)審計責(zé)任。通過審計發(fā)現(xiàn)的問題,向校領(lǐng)導(dǎo)提出了管理建議若干條,承擔(dān)了審計處應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé)。

  (三)20xx年工作思路

  1、堅持依法審計,服務(wù)監(jiān)督工作理念,充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”職能,為校領(lǐng)導(dǎo)決策提出必要的建議,承擔(dān)起應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé);

  2、依法高質(zhì)量完成日常審計工作(基建、修繕、財務(wù)、專項、合同等);

  3、完善中層干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作;

  4、進一步強化審計整改工作,研究并逐步建立審計結(jié)果公開制度。

【審計工作計劃】相關(guān)文章:

審計工作計劃12-31

審計工作計劃06-24

內(nèi)部審計工作計劃12-31

醫(yī)院審計工作計劃03-26

公司審計工作計劃07-06

淺析審計重要性、審計風(fēng)險及審計證據(jù)的關(guān)系04-25

系統(tǒng)審計02-21

內(nèi)部審計工作計劃(15篇)01-06

內(nèi)部審計工作計劃15篇01-02