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財務(wù)審計自查報告

時間:2023-03-05 08:13:56 自查報告 我要投稿

財務(wù)審計自查報告(14篇)

  隨著個人素質(zhì)的提升,報告的使用頻率呈上升趨勢,要注意報告在寫作時具有一定的格式。相信很多朋友都對寫報告感到非?鄲腊桑旅媸切【帋痛蠹艺淼呢攧(wù)審計自查報告,歡迎大家分享。

財務(wù)審計自查報告(14篇)

  財務(wù)審計自查報告 篇1

  根據(jù)《XX區(qū)審計局審計通知書》XX區(qū)審計通字[20xx]12號文件精神,結(jié)合我學(xué)校審計檢查實際情況,對本單位的.財政財務(wù)情況進行了認真的自查,現(xiàn)就自查情況報告如下:

  一、 基本情況:

  XX中學(xué)創(chuàng)辦于XXX年X月,是XX區(qū)的高級中學(xué)。學(xué)校機構(gòu)設(shè)置了:校長室、政教處、教導(dǎo)處、總務(wù)處,F(xiàn)有編制XX人,在職員工XX人,財務(wù)隸屬于XXXX。

  二、任期內(nèi)各學(xué)期招生情況

  20xx年秋季招生453人,20xx年春季招生434人,20xx年秋季招生767人,20xx年春季招生730人,20xx年秋季招生904人,20xx年春季招生920人,20xx年秋季招生970人.

  三、任期初及任期末資產(chǎn)負債情況。

  20xx年7月初資產(chǎn)負債情況:現(xiàn)金: 元、銀行存款:元、固定資產(chǎn):元、其他應(yīng)付款: 0元、應(yīng)繳財政專戶款: 元。20xx年10月末資產(chǎn)負債情況:現(xiàn)金: 元、銀行存款: 元、固定資產(chǎn): 元、其他應(yīng)付款: 元。

  四、我校收入均按收費許可證收費,及時上繳財政,無隱瞞、截留、轉(zhuǎn)移財政收入;沒有公款私存、沒有設(shè)立“小金庫”。各項支出真實、合規(guī)、合法。沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高

  開支標準、虛列支出等問題。

  五、各年度各種專項資金,做到了專款專用、及時撥付。

  六、大宗物品和設(shè)備的購置,我校通過政府采購中心采購。

  七、各項資產(chǎn)做到了賬實相符。

  八、落實了債權(quán)和債務(wù)的管理,沒有重大經(jīng)濟遺留問題。

  XX市XX區(qū)XX中學(xué)

  X年X月X日

  財務(wù)審計自查報告 篇2

  根據(jù)《XX 區(qū)審計局審計通知書》XX 區(qū)審計通字[20xx]12號文件精神,結(jié)合我學(xué)校審計檢查實際情況,對本單位的財政財務(wù)情況進行了認真的自查,現(xiàn)就自查情況報告如下:

  一、 基本情況

  XX 中學(xué)創(chuàng)辦于 XXX 年 X 月,是 XX 區(qū)的高級中學(xué)。

  學(xué)校機構(gòu)設(shè)置了:校長室、政教處、教導(dǎo)處、總務(wù)處。

  現(xiàn)有編制 XX 人,在職員工 XX 人,財務(wù)隸屬于 XXXX。

  二、任期內(nèi)各學(xué)期招生情況

  20xx 年秋季招生 453 人,20xx 年春季招生 434 人,20xx 年秋季招生 767 人,20xx 年春季招生 730 人,20xx 年秋季招生 904 人,20xx 年春季招生 920 人,20xx 年秋季招生 970 人.

  三、任期初及任期末資產(chǎn)負債情況

  20xx 年 7 月初資產(chǎn)負債情況:現(xiàn)金: 元、銀行存款: 元、固定資產(chǎn): 元、其他應(yīng)付款: 0 元、應(yīng)繳財政專戶款: 元。

  20xx 年 10 月末資產(chǎn)負債情況:現(xiàn)金: 元、銀行存款: 元、固定資產(chǎn): 元、其他應(yīng)付款: 元。

  四、我校收入均按收費許可證收費,及時上繳財政,無隱瞞、截留、轉(zhuǎn)移財政收入;沒有公款私存、沒有設(shè)立“小金庫”。

  各項支出真實、合規(guī)、合法。

  沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高 開支標準、虛列支出等問題。

  五、各年度各種專項資金,做到了?顚S、及時撥付。

  六、大宗物品和設(shè)備的購置,我校通過政府采購中心采購。

  七、各項資產(chǎn)做到了賬實相符。

  八、落實了債權(quán)和債務(wù)的管理,沒有重大經(jīng)濟遺留問題。

  XX 市 XX 區(qū) XX 中學(xué) 20xx-4-20 德峨初中財務(wù)審計整改工作自查報告 我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)的通知》[20xx])10 號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》[20xx])33 號文件精神,對我校財務(wù)工作認真進行認真自查自評及檢查整改,現(xiàn)將整改情況匯報如下 一、認真學(xué)習,提高認識 我校認真組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財務(wù)人員學(xué)習上級財務(wù)文件,統(tǒng)一思想,提高認識,強化財經(jīng)紀律,不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平,并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的各項制度。

  二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作 我校結(jié)合實際,成立了德峨鄉(xiāng)初級中學(xué)財務(wù)整改 領(lǐng)導(dǎo)小組。

  組 長: 黃仕鋒 副組長: 李連聲 組 員: 廖 澤、張成光、楊進文、岑廷榮、王正想、朱學(xué)升、李幫文、黃美蘭 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,辦公主任由李連聲副校長兼任,統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財務(wù)審計整改的各項工作。

  三、整改措施 依據(jù)制度要求認真進行審計整改,自查自糾存在的問題,認真反思,找差距,尋原因。

  通過認真組織小組成員查看 00 年至 011 年會計憑證、會計報表、會計賬簿。

  在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的 現(xiàn)金日記賬不存在任何問題,無需整改。

  存在的一些問題是:1、會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證,正在學(xué)習爭取;2、在會計憑證中出現(xiàn)沒有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、 報賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象;3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象。

  整改領(lǐng)導(dǎo)組針對以上存在的問題進行分工協(xié)作,分塊整改,現(xiàn)已全部整改完善。

  總之,財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ),財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展,要辦好學(xué)校,首先要管理好財務(wù),把有限的資金用在刀刃上。

  為此,在今后的工作中,我校將按 上級主管部門的要求,嚴格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度,管理好學(xué)校財務(wù)。

  堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后,再進行報賬、公示,將財務(wù)開支情況在公示欄公布,自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。

  德峨鄉(xiāng)初級中學(xué) 二 0 一二年七月三日 紅沿小學(xué)財務(wù)審計工作自查報告 為了全面落實《涼州區(qū)學(xué)校財務(wù)管理辦法》及其補充規(guī)定、《涼州區(qū)學(xué)校大項開支申報審批制度》等規(guī)章制度,建立健全內(nèi)控制度,進一步規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理,確保各項教育經(jīng)費安全、高效、規(guī)范運行,提高教育經(jīng)費使用效益,落實科學(xué)發(fā)展觀、辦好人民滿意的教育,促進基礎(chǔ)教育持續(xù)健康發(fā)展,采取有效措施,確保學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化,根據(jù)《涼州區(qū) 20xx 年教育內(nèi)部審計工作要點》,現(xiàn)將我校自審工作匯報如下: 問題梳理: 經(jīng)過自查,學(xué)校目前不存在私設(shè)“小金庫”、私分公款等嚴重違紀違法行為;在日常財務(wù)、財產(chǎn)管理中也能做到責任明確,制度嚴格,注意提高公用經(jīng)費和國有資產(chǎn)的使用效益,確保學(xué)校素質(zhì)教育活動的'開展。

  一、收入管理。

  學(xué)校所有收入全額繳入學(xué);編魞(nèi),嚴格執(zhí) 行“收支兩條線”規(guī)定。

  學(xué)校所有收費項目和標準嚴格按照“一費制”執(zhí)行,沒有任何擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準的做法。

  按規(guī)定規(guī)范使用財政部門統(tǒng)一印制的票據(jù),開據(jù)票據(jù)規(guī)范。

  代辦費和服務(wù)性項目在收費中嚴格按照學(xué)生、家長自愿原則,保留原始回執(zhí)。

  二、支出管理。

  學(xué)校嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準。

  各項支出按實列支,不虛列虛報,沒有以白條作為報銷憑證。

  學(xué)校購置教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等,只要符合政府采購條件的,全部實施政府采購。

  不符合政府采購條件的,也能做到貨比三家,堅持到正規(guī)商戶實施采購。

  學(xué)校所有支出實行校長負責制,校長統(tǒng) 一審批。

  重大經(jīng)費開支項目,嚴格執(zhí)行《涼州區(qū)學(xué)校大項開支申報審批制度》,由校領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定。

  每月定期通過校務(wù)公開欄向全體教工公布學(xué)校重大事項和經(jīng)費使用情況。

  學(xué)校理財小組人員之間權(quán)責明確,相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。

  三、加強資產(chǎn)管理。

  學(xué)校重視財產(chǎn)管理工作,建立健全內(nèi)部管理制度。

  每學(xué)期末組織開展資產(chǎn)清查工作,確保帳帳相符、帳卡相符、帳實相符,保障國有資產(chǎn)的安全。

  學(xué)校的國有資產(chǎn)報廢、報損等,經(jīng)過學(xué)校集體研究決定,按規(guī)定程序?qū)徟霂ぁ?/p>

  學(xué)校 沒有從事任何風險性投資活動,避免國有資產(chǎn)的損失。

  今后,學(xué)校還將調(diào)整充實財產(chǎn)管理人員,使學(xué)校財產(chǎn)管理工作更上一個臺階。

  以上,是學(xué)校財務(wù)管理工作的自查報告,提請教育局計財科審核。

  謝謝! 紅沿小學(xué) 二 0 一二年五月三日 XX 年財務(wù)大檢查自查報告 XXX: 我局自接到上級關(guān)于開展財務(wù)大檢查及會計基礎(chǔ)工作 復(fù)核的文件后,單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視,成立了以一把手局長任 組長、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,根據(jù)文件 要求的檢查范圍和內(nèi)容,結(jié)合本單位的實際情況,認真對照 檢查,將本單位 XX 年以來的會計基礎(chǔ)工作、財務(wù)收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查, 現(xiàn)就自查情況報告如下: 一、自查基本情況 財務(wù)機構(gòu)設(shè)置和人員配備情況 我單位財務(wù)工作由 XX 科負責,單位按照財務(wù)工作要求, 設(shè)置有財務(wù)主管 1 名,會計、出納、資產(chǎn)管理員各 1 名,四 名財務(wù)工作者均取得會計從業(yè)資格證書,相關(guān)崗位職責明 確,業(yè)務(wù)相互牽制相互分離,使得各項業(yè)務(wù)事項得以有序進 行。

  內(nèi)部控制情況 單位內(nèi)控制度健全,對財務(wù)收支審批、人員崗位職責、 財產(chǎn)管理等方面進行了全面規(guī)范,制定了 11 向財務(wù)管理制 度及兩項經(jīng)費管理辦法。

  嚴格執(zhí)行一把手不分管財務(wù)制度, 保證了財務(wù)核算的獨立嚴謹。

  建立和完善各項制度的同時, 相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施 了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、 完整性以及 單位財產(chǎn)的安全,加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理, 杜絕了各種漏洞的發(fā)生。

  明確了財務(wù)收支審批程序和審批人 的權(quán)限和責任,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效 益。

  在財務(wù)工作過程中,我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定, 依法設(shè)置會計賬簿,并保證其真實完整,根據(jù)本單位實際發(fā) 生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、 編制財務(wù)會計報告。

  嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),所發(fā)生的 各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算, 依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算,確保數(shù)據(jù)真 實、有效。

  在安排支出時,分輕重緩急,保證常規(guī)和重點支 出需要,既體現(xiàn)實際工作需要,又考慮財力可能,根據(jù)各項 工作任務(wù),在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點,統(tǒng) 籌安排,合理支出。

  預(yù)算編制執(zhí)行情況 我局嚴格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算管理制度,預(yù)算編制依據(jù)充分, 項目設(shè)置科學(xué)、合理、細致,對財務(wù)預(yù)算均通過局務(wù)會討論 共同形成決議,程序合乎規(guī)定,并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費 預(yù)算指標,預(yù)算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標準。

  財務(wù)開支中能夠做到有預(yù)算才開支,無預(yù)算不開支,無相互 擠占預(yù)算資金情況發(fā)生。

  資產(chǎn)管理情況 我局在資產(chǎn)管理中賬、實物人員崗位設(shè)置相互分離,達 到了相互制約相互監(jiān)督的目的,保障了公共資產(chǎn)的安全。

  為 了加強固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時,嚴格按照 政府采購程序進行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款 項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員與資產(chǎn)管 理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進 行記錄、計算、反映。

  定期開展資產(chǎn)清理,及時與實物管理 人員對賬,確保資產(chǎn)賬賬、賬實相符。

  無固定資產(chǎn)不入賬, 公物私用及其他違規(guī)問題。

  在資產(chǎn)的處置中,都嚴格遵照有 關(guān)要求,根據(jù)上級批復(fù)情況進行處置報廢,無隨意處置現(xiàn)象 發(fā)生。

  及時清理往來款項,無長期掛賬現(xiàn)象,確保了單位資 金及時回籠。

  二、存在問題 通過自查,我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一 些不足,一是在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,還未 能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求,個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法 規(guī)意識不強。

  二是預(yù)算管理有待進一步加強,預(yù)算編制依據(jù) 充分,合理,但實際執(zhí)行中,個別預(yù)算落空,未執(zhí)行。

  執(zhí)行 中統(tǒng)籌考慮不足,存在預(yù)算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。

  三是在資 產(chǎn)管理中,由于一些資產(chǎn)達到報廢年限,已報廢,而上級部 門未審批,資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬,出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬 面有差異。

  四是在具體會計核算中,出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理 的事項,未建立支票登記簿、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字。

  三、整改措施 進一步規(guī)范財務(wù)報銷審核流程,刻制經(jīng)費審核章 戳 1 枚、實物管理章戳 2 枚,明確會計人員與實物管理人員 職責,經(jīng)費開支中堅持審核流程,不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不 予審核報銷。

  及時與上級部門做好請示溝通,在資產(chǎn)處置中嚴 格按照上級批復(fù)的方式處置,做到有批復(fù)再銷賬,確保賬實 相符。

  加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學(xué)習,不僅僅局限在 財務(wù)人員的學(xué)習層面上,普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意 識,使得無論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī) 為準繩、財務(wù)制度為標尺,使得財務(wù)活動能從基礎(chǔ)上得到規(guī) 范。

  20xx/07/24 審計中發(fā)現(xiàn)的問題 自查自糾情況報告 為落實 XX 在 XX 會上針對審計部在內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的一些問題做的重要講話及批示,公司財務(wù)部積極行動起來,對照此次審計部在內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題開展自查自糾工作,對發(fā)現(xiàn)的問題逐一整改,現(xiàn)就自查自糾情況 匯報如下: 一、重大經(jīng)濟事項決策 經(jīng)自查,沒有發(fā)現(xiàn)重大經(jīng)濟事項未經(jīng)集體決策的情況;XX 單位存在資金拆借,程序不夠完善,下一步將規(guī)范資金往來程序。

  二、授權(quán)審批控制方面 合同會簽手續(xù)完整;沒有發(fā)生出納制證的情況;網(wǎng)銀 UKEY 嚴格按照制單人與審核人分開保管,但缺少必要的使用審批手續(xù),出現(xiàn)付款操作由出納經(jīng)辦,會計一級審核后付款的現(xiàn)象。

  整改措施:建立網(wǎng)銀使用審批制度,實行分級管理,多崗位復(fù)核的原則,大額資金實行三級復(fù)核。

  三、基建工程管理方面 按規(guī)定簽訂基建相關(guān)合同,不存在與個人簽訂經(jīng)濟合同現(xiàn)象,大額資金支付按合同條款履行,不存在提前付款現(xiàn)象。

  四、資金管理方面 沒有發(fā)現(xiàn)不合理的提取大額現(xiàn)金現(xiàn)象,但備用金管理較為松散,出現(xiàn)部分備用金未及時歸還、前款未清后款又借的現(xiàn)象。

  整改措施:積極清理沉淀備用金,嚴格規(guī)范備用金流程。

  五、資產(chǎn)管理方面 備品備件出入庫手續(xù)完備,但有部分項目公司出 現(xiàn)低耗品未辦理出入庫手續(xù)的情況,公司已組織人員進行清查,并且完善相關(guān)的手續(xù)。

  六、稅務(wù)管理方面 嚴格按稅法規(guī)定進行申報納稅。

  七、會計基礎(chǔ)工作方面 存在憑證摘要不清晰、會計憑證審核不及時、賬簿打印滯后等薄弱點。

  整改措施:在日常會計核算中,將嚴格按照集團公司會計基礎(chǔ)工作標準的要求,提高原始憑證的審核、監(jiān)督、控制力度和財務(wù)人員基礎(chǔ)工作水平,促進會計基礎(chǔ)工作的標準化、程序化和規(guī)范化。

  XX 公司 XX 年 XX 月 XX 日 倒淌河鎮(zhèn)民族寄宿制小學(xué)財務(wù)自查報告 根據(jù)教育局財務(wù)管理工作專項檢查的通知精神,結(jié)合我校的實際情況,就專項檢查重點內(nèi)容,學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建設(shè),自查匯報如下: 一、收入管理 1.所有預(yù)算外收入全額解入財政專戶,嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

  2.我校已經(jīng)實行免費入學(xué),無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準。

  3.針對學(xué)生各類收費按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印 制的財政票據(jù),無亂收費現(xiàn)象。

  二、支出管理

  1.學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象。

  2.學(xué)校財務(wù)支出實行校長負責制,已經(jīng)建立健全民主理財制度,對大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定。

  3.學(xué)校實行校務(wù)公開制度,建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度,所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員操辦,職責明確。

  4.不存在私設(shè)“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象。

  三、資產(chǎn)管理

  1.學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報廢報損等,都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批。

  2.學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度,建立校產(chǎn)臺賬,定期組織資產(chǎn)清查,做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。

  3.學(xué)校資產(chǎn)不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔保,或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風險性投資活動;

  四、財會隊伍建設(shè)

  1.學(xué)校設(shè)有專門財務(wù)室,有專門的財務(wù)人員負責。

  2. 校長及時關(guān)注財務(wù)運轉(zhuǎn)情況,聽取財務(wù)工作匯報,及時調(diào)整財務(wù)支出。

  3.財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán),對違反法律規(guī)定的會計事項,拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性。

  財務(wù)審計自查報告 篇3

  ]為深入貫徹省總第十一屆二次全委會確定的.全省工會XX總體思,落實“打牢工會物質(zhì)基礎(chǔ)”的任務(wù),全面加強經(jīng)費收繳和工作,根據(jù)省總工會云工[XX]23號及云獄電[XX]128號文件,配合監(jiān)獄系統(tǒng)做好基層工會財務(wù)大檢查工作,我獄積級組織了相關(guān)人員對本工會財務(wù)工作進行了自檢,現(xiàn)將自檢自查工作如下:

  一、對XX年1月1日至XX年12月31日工會財務(wù)進行了自檢自查,認真查看憑證賬簿主要清查工會經(jīng)費財政劃撥和非財劃經(jīng)費是否按比例足額計撥,《》()。經(jīng)與財務(wù)科、勞資科相核對工人、干部工資總額對此兩年度計撥經(jīng)費進行統(tǒng)計核實XX年度工人工資總額為1613053.00元計撥工會經(jīng)費為32261.06元實際撥入數(shù)為32503.74元,干部工資總額為5563644。00元計撥經(jīng)費為66763.73元,實際上撥入數(shù)為60528.35元干部少撥經(jīng)費6235.96元。XX年度工人工資總額為1676199.40元計撥經(jīng)費為33523.99元實際撥入數(shù)為33727.19元干部工資總額為7151087.40元計撥經(jīng)費為85812.87元實際撥入數(shù)82554.34元,XX年干部增資未提工會經(jīng)費故少撥3260.66元,此兩項經(jīng)核實后將在XX年度補撥付工會。

  二、工會收到行政計撥非財劃經(jīng)費都按比例足額上解。

  三、系統(tǒng)工會對下補助的送款、專項補助款都嚴格按照規(guī)定?顚S。

  總之,我單位工會嚴格按照工會財務(wù)會計制度進行財務(wù)收支,按制度要求使用會計科目,建立會賬簿,按時記賬,及時核對、現(xiàn)金賬,按季編制基層工會資產(chǎn)負債表及基層工會經(jīng)費收支預(yù)決算表,編寫財務(wù)工作,會計信息真實、正確、合法、賬表、賬賬、賬實相符。

  財務(wù)審計自查報告 篇4

  根據(jù)縣委組織部、紀委、財政局、民政局、農(nóng)委、審計局等六部委聯(lián)合發(fā)文《民基字【20xx】206號》文件要求,我鎮(zhèn)及時對全鎮(zhèn)5個村民委員會的財務(wù)情況進行了全面檢查,現(xiàn)將自查情況報告如下:

  一、基本情況:

  鎮(zhèn)現(xiàn)有5個行政村,90個村民小組,農(nóng)村人口13063人,耕地面積8359畝。20xx年全鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟總收入2。69億元,農(nóng)民人均純收入14811元。現(xiàn)有村兩委干部35人(不含大學(xué)生村官)。

  二、財務(wù)狀況:

  根據(jù)安排,結(jié)合實際工作具體要求,我鎮(zhèn)主要從以下幾個方面著手進行了財務(wù)檢查:

  1、村財務(wù)各項收支情況:全鎮(zhèn)各村未出現(xiàn)私設(shè)小金庫、公款私存現(xiàn)象,就各村今年至11月30日的收入、支出進行統(tǒng)計,村集體的主要資金來源是村級轉(zhuǎn)移支付資金。全鎮(zhèn)村級總收入1126239.15元,其中補助收入699354元;其他收入135290.75元;發(fā)包及上交收入5300元;經(jīng)營收入296294.4元。各村的財務(wù)收入及時上交村級資金賬戶,做到了應(yīng)收盡收。全鎮(zhèn)村級總支出1033371.62元,其中管理費用171392元,其他支出861979.62元。各項支出嚴格按照三資管理制度進行審批,沒有出現(xiàn)招待費、包車費、禮品、白條入賬等現(xiàn)象。

  2、各種債權(quán)、債務(wù)情況:因各村集體經(jīng)濟相當薄弱,除20xx年以前鎮(zhèn)政府借用村集體資金12.118161元外,沒有發(fā)生其他債權(quán)經(jīng)濟事項。全鎮(zhèn)匯總的村集體現(xiàn)有債務(wù)總額441751元,其中包括原貴源村委會辦公樓欠賬42300元;原貴川村委會辦公樓欠賬170000元;村辦公樓欠賬85000元;原小溪村委會辦公樓欠賬83851元;西村村西村至東太坑機耕路路基欠賬53000元。

  3、財務(wù)開支審批程序和執(zhí)行情況:在財務(wù)審批程序方面,各村民委員會都能嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度,,工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議,進行決策。在檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象,集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。

  4、財務(wù)公開情況:充分發(fā)揮了村務(wù)監(jiān)督委員會監(jiān)督作用。各村村務(wù)監(jiān)督委員會成員由3人組成,每季度至少召開一次民主理財會,對財務(wù)收支進行審核監(jiān)督,由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進行通報,解答群眾提出的疑問,并將結(jié)果按時上墻公布,做到了至少每季度公開一次財務(wù),按照“一票據(jù)一公開”,使村級財務(wù)公開的內(nèi)容完整,程序規(guī)范,格式明了清晰。

  5、制度建設(shè)情況:近年來,我鎮(zhèn)結(jié)合實際,在執(zhí)行好《村集體三資管理制度》的基礎(chǔ)上,進一步完善了村級財務(wù)管理的各項配套制度,制定了《鎮(zhèn)村級財務(wù)支出管理細則》。如嚴格執(zhí)行村級開支審批報賬程序、嚴格控制備用金和現(xiàn)金支付限額、嚴格控制購買辦公用品、壓縮辦公經(jīng)費以及通訊費、交通差旅費、招待費等、民主理財和財務(wù)公開制度、會計檔案管理制度、“一事一議”籌資籌勞制度等。同時加大宣傳教育力度,提高鎮(zhèn)村干部和村民對村級財務(wù)管理重要性的認識,教育引導(dǎo)村干部熟悉財務(wù)法規(guī)和財務(wù)制度,自覺執(zhí)行各項制度,遏制不按財務(wù)規(guī)章制度辦事的現(xiàn)象。在具體落實中,始終堅持所有應(yīng)納入村級財務(wù)管理的收入項目全部納入到鎮(zhèn)農(nóng)村三資代理中心統(tǒng)一管理。做到凡是收入所有權(quán)歸村組集體的,一律都要及時交到村級集體資金帳戶,嚴禁集體資金體外循環(huán)。

  三、存在的問題:

  1、大部分村集體經(jīng)濟相當薄弱。村兩委沒有把應(yīng)有的集體資產(chǎn)和資源產(chǎn)生經(jīng)濟效益,單靠上級補助資金難以維持村級組織日常運轉(zhuǎn),村集體經(jīng)濟發(fā)展愈顯困惑,村級公益事業(yè)難以開展,導(dǎo)致村組干部工作積極性難以發(fā)揮。

  2、村務(wù)監(jiān)督委員會的監(jiān)督機制沒有充分發(fā)揮作用。村務(wù)公開、民主管理工作不夠到位。雖然建立了監(jiān)督組織,但沒有定期開展監(jiān)督活動。以財務(wù)公開為重點的村務(wù)公開,在公開的內(nèi)容、方式和時間上都與相關(guān)規(guī)定的要求有一定差距。個別村只單純強調(diào)財務(wù)公開,而不注重資產(chǎn)資源處置上的公開,對集體發(fā)包事項、農(nóng)村建設(shè)項目、強農(nóng)惠農(nóng)政策等方面的公開還不全面。

  3、村集體資產(chǎn)、資源臺賬管理不完善。部分村對屬于集體的資金、資產(chǎn)和資源家底不清、管理較亂,村集體資產(chǎn)清產(chǎn)核資、界定權(quán)屬及資產(chǎn)變動情況不能及時準確登記,造成賬實不符。

  4、經(jīng)濟合同簽訂不規(guī)范。有些村對村集體的資產(chǎn)、資源的經(jīng)營發(fā)包、租賃、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、工程建設(shè)、土地承包流轉(zhuǎn)等項目不重視合同簽訂,合同簽訂隨意性大;個別的不按照民主程序,不公開、不進行招投標、不召開村民大會或村民代表會議討論決定;有些合同要素不全、條款不明、權(quán)利和義務(wù)的規(guī)定不對等、不全面;有的甚至沒有書面合同。

  四、下一步努力方向:

  1、加強村干部廉潔自律和財經(jīng)法規(guī)教育。組織村兩委和村監(jiān)委成員認真學(xué)習《藍田鎮(zhèn)農(nóng)村集體三資管理制度》及其他關(guān)于村集體財務(wù)管理等文件,提高村干部法律和財經(jīng)管理意識。

  2、健全完善財務(wù)管理制度。完善村級財務(wù)收支計劃、管理費用開支范圍與標準和財務(wù)審批制度等村財管理內(nèi)部控制制度,經(jīng)村民代表會議研究通過后組織實施。

  3、加強村級組織資產(chǎn)、資源管理。一是落實登記資產(chǎn)、資源臺賬,盤查固定資產(chǎn),并要與財務(wù)賬簿中固定資產(chǎn)相一致。二是按照“三資”管理的規(guī)定,做好資產(chǎn)、資源對外承包項目的發(fā)包、合同簽訂及結(jié)算兌現(xiàn)等程序手續(xù)工作,及時將集體的各項收入納入設(shè)立的.村級資金賬戶和進行財務(wù)結(jié)報,嚴禁私存、挪用,設(shè)賬外賬、小金庫。

  4、執(zhí)行好村財季度結(jié)報制度,規(guī)范報銷單據(jù)及手續(xù)。各村應(yīng)及時開展財務(wù)結(jié)算和民主理財活動,每季度按時結(jié)報,村監(jiān)委和報賬員應(yīng)按照程序把好報銷單據(jù)初審關(guān),合法有效的原始憑證方可給予批準和支付,不規(guī)范的原始憑證不得給予批準和支付款項,也不得傳送代理會計做賬。

  5、規(guī)范工程建設(shè)項目報批手續(xù)。嚴格按照縣委及鎮(zhèn)黨委關(guān)于農(nóng)村集體“三資”管理規(guī)定要求,做好工程建設(shè)項目的招投標、合同簽訂、預(yù)決算、驗收等手續(xù),5萬元以上項目必須報鎮(zhèn)招投標中心組織招投標,5萬元以下可由村級安排組織簡易招投標。

  6、加強村財公開、民主管理。村級組織應(yīng)及時將涉及財務(wù)方面的重大事項交民主決策程序通過,并將情況在村務(wù)公開欄張貼公布。對每季度的《資金收支明細表》、《會計科目余額表》等財務(wù)公開資料,由村報賬員及時領(lǐng)回,經(jīng)村兩委負責人和村監(jiān)委主任審閱簽字同意后,進行張貼公開,接受廣大群眾監(jiān)督。

  7、加大對村級財務(wù)經(jīng)辦員的培訓(xùn)力度及管理。用1-2年時間使村級財務(wù)經(jīng)辦人員全部取得會計證,使村級財務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)持證上崗。村兩委負責人應(yīng)加強村級財務(wù)的管理,經(jīng)常性地進行檢查和督促,對確實不能勝任工作的村級財務(wù)經(jīng)辦員應(yīng)及時撤換。

  財務(wù)審計自查報告 篇5

  為嚴肅財經(jīng)紀律,加強學(xué)校財務(wù)管理,提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭,對我校的財務(wù)管理工作進行了認真的自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

  1、財務(wù)管理制度建設(shè)情況:

  我校財務(wù)管理制度健全,制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度,并做到制度上墻。

  2、財會隊伍管理情況:

  學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間,配有兼職財務(wù)人員2人,設(shè)立報賬員崗位,由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力,能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實。

  3、會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分:

  財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備,且能夠正常使用,實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準確,入賬及時。

  4、學(xué)校支出管理情況:

  學(xué)校支出嚴格按照審批制度,購買執(zhí)行先審批后辦理的制度,報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準,各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度,重大事項須通過全體行政會通過,嚴格執(zhí)行。

  5、學(xué)校資產(chǎn)管理情況:

  學(xué)校設(shè)立了專門的'固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度,建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬,報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況,安全防護措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

  6、學(xué)校收費管理情況:

  嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目,公開收費標準,每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標準張貼于校門口,接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。

  此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,通過自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵,扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。

  財務(wù)審計自查報告 篇6

  根據(jù)財政局文件20xx號文件要求,為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作,規(guī)范事業(yè)單位管理行為,提高財務(wù)管理質(zhì)量,學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組,由總務(wù)主任牽頭對20xx年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查,對自查情況報告如下:

  一、學(xué)校費用收取情況

  (一)學(xué)生費用收取

  我校收取學(xué)生費用按學(xué)期收取,在開學(xué)初,由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取,收費標準為:學(xué)費每學(xué)期400元/生,住宿費80元/生,書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費,總務(wù)處統(tǒng)一收取,學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算,多退少補。在收費過程中,嚴格按照收費有關(guān)規(guī)定進行公示,掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù),如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。

  (二)勤工儉學(xué)收入

  我校勤工儉學(xué)收入來源主要有:學(xué)生食堂、小賣部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費,校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳,并將所收管理費按時存入財政專戶,嚴格按照勤工儉學(xué)433制列支使用。

  (三)教職工的房租費、水電費及其他學(xué)校零星收入,均按月或?qū)W期進行統(tǒng)一收取存入專戶。

  二、學(xué)校經(jīng)費列支情況

  學(xué)校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請,由會計統(tǒng)一列支。學(xué)校支出實行校長負責制,在購買所需物品時,超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報縣采購中心批準后采購,在經(jīng)費支出中,所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字,校長核實簽字認可后,方可報銷。

  三、資產(chǎn)管理情況

  由于學(xué)校校舍緊張,沒有統(tǒng)一的保管室,所購進物資均由總務(wù)處嚴格進行資產(chǎn)登記,并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出,保管使用,在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理,并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理,開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。

  四、學(xué)生各種補助管理情況

  學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金,學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員,做到了?顚H藢S茫瑫r,嚴格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學(xué)生。

  五、培訓(xùn)經(jīng)費管理使用情況

  學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進行列支。具體由學(xué)校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)進程對所需經(jīng)費報校長審批,總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材,學(xué)員補助費由培訓(xùn)班主任報招生就業(yè)辦公室匯總,報校長簽字,財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。

  六、上級劃撥資金管理情況

  上級劃撥的各種資金,均通過財政專戶嚴格實行?顚S,無截留、挪用違規(guī)行為。

  七、學(xué)校財務(wù)檢查工作

  學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭,以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進行檢查,并在全職會上進行帳目公布,絡(luò)列大筆資金的.支出情況。

  經(jīng)過學(xué)校的認真自查、清理,我校均無亂收費、私設(shè)小金庫,虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規(guī)行為。

  財務(wù)審計自查報告 篇7

  我局自接到上級關(guān)于開展財務(wù)大檢查及會計基礎(chǔ)工作復(fù)核的文件后,單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視,成立了以一把手局長任組長、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,根據(jù)文件要求的檢查范圍和內(nèi)容,結(jié)合本單位的實際情況,認真對照檢查,將本單位XX年以來的會計基礎(chǔ)工作、財務(wù)收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查,現(xiàn)就自查情況報告如下:

  一、自查基本情況

  財務(wù)機構(gòu)設(shè)置和人員配備情況我單位財務(wù)工作由XX科負責,單位按照財務(wù)工作要求,設(shè)置有財務(wù)主管1名,會計、出納、資產(chǎn)管理員各1名,四名財務(wù)工作者均取得會計從業(yè)資格證書,相關(guān)崗位職責明確,業(yè)務(wù)相互牽制相互分離,使得各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。

  內(nèi)部控制情況單位內(nèi)控制度健全,對財務(wù)收支審批、人員崗位職責、財產(chǎn)管理等方面進行了全面規(guī)范,制定了11項財務(wù)管理制度及兩項經(jīng)費管理辦法。嚴格執(zhí)行一把手不分管財務(wù)制度,保證了財務(wù)核算的獨立嚴謹。

  建立和完善各項制度的'同時,相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。

  在財務(wù)工作過程中,我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定,依法設(shè)置會計賬簿,并保證其真實完整,根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算,確保數(shù)據(jù)真實、有效。

  在安排支出時,分輕重緩急,保證常規(guī)和重點支出需要,既體現(xiàn)實際工作需要,又考慮財力可能,根據(jù)各項工作任務(wù),在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點,統(tǒng)籌安排,合理支出。預(yù)算編制執(zhí)行情況我局嚴格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算管理制度,預(yù)算編制依據(jù)充分,項目設(shè)置科學(xué)、合理、細致,對財務(wù)預(yù)算均通過局務(wù)會討論共同形成決議,程序合乎規(guī)定,并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費預(yù)算指標,預(yù)算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標準。

  財務(wù)開支中能夠做到有預(yù)算才開支,無預(yù)算不開支,無相互擠占預(yù)算資金情況發(fā)生。

  資產(chǎn)管理情況我局在資產(chǎn)管理中賬、實物人員崗位設(shè)置相互分離,達到了相互制約相互監(jiān)督的目的,保障了公共資產(chǎn)的安全。

  為了加強固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時,嚴格按照政府采購程序進行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員與資產(chǎn)管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映。

  定期開展資產(chǎn)清理,及時與實物管理人員對賬,確保資產(chǎn)賬賬、賬實相符。無固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。

  在資產(chǎn)的處置中,都嚴格遵照有關(guān)要求,根據(jù)上級批復(fù)情況進行處置報廢,無隨意處置現(xiàn)象發(fā)生。

  及時清理往來款項,無長期掛賬現(xiàn)象,確保了單位資金及時回籠。

  二、存在問題通過自查

  我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足,一是在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求,個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規(guī)意識不強。二是預(yù)算管理有待進一步加強,預(yù)算編制依據(jù)充分,合理,但實際執(zhí)行中,個別預(yù)算落空,未執(zhí)行。執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足,存在預(yù)算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。三是在資產(chǎn)管理中,由于一些資產(chǎn)達到報廢年限,已報廢,而上級部門未審批,資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬,出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬面有差異。四是在具體會計核算中,出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項,未建立支票登記簿、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字。

  三、整改措施

  進一步規(guī)范財務(wù)報銷審核流程,刻制經(jīng)費審核章戳1枚、實物管理章戳2枚,明確會計人員與實物管理人員職責,經(jīng)費開支中堅持審核流程,不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷。及時與上級部門做好請示溝通,在資產(chǎn)處置中嚴格按照上級批復(fù)的方式處置,做到有批復(fù)再銷賬,確保賬實相符。加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學(xué)習,不僅僅局限在財務(wù)人員的學(xué)習層面上,普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識,使得無論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)為準繩、財務(wù)制度為標尺,使得財務(wù)活動能從基礎(chǔ)上得到規(guī)范。

  財務(wù)審計自查報告 篇8

  我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<廣西壯族自治區(qū)教育廳開展審整改工作活動方案>的通知》(桂教財務(wù))[20xx])10號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》(桂教財務(wù))[20xx])33號文件精神,對我校財務(wù)工作認真進行認真自查自評及檢查整改,現(xiàn)將整改情況匯報如下

  一、認真學(xué)習,提高認識

  我校認真組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財務(wù)人員學(xué)習上級財務(wù)文件,統(tǒng)一思想,提高認識,強化財經(jīng)紀律,不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平,并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的各項制度。

  二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作

  我校結(jié)合實際,成立了德峨鄉(xiāng)初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。

  組長:黃仕鋒(校長)

  副組長:李連聲(副校長)

  組員:廖澤、張成光、楊進文、岑廷榮、王正想、朱學(xué)升、李幫文、黃美蘭

  領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,辦公主任由李連聲副校長兼任,統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財務(wù)審計整改的各項工作。

  三、整改措施

  依據(jù)制度要求認真進行審計整改,自查自糾存在的問題,認真反思,找差距,尋原因。通過認真組織小組成員查看至xx年會計憑證、會計報表、會計賬簿。在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題,無需整改。

  存在的一些問題是:

  1、會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證,正在學(xué)習爭。

  2、在會計憑證中出現(xiàn)沒有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象;

  3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對以上存在的'問題進行分工協(xié)作,分塊整改,現(xiàn)已全部整改完善。

  總之,財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ),財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展,要辦好學(xué)校,首先要管理好財務(wù),把有限的資金用在刀刃上。為此,在今后的工作中,我校將按上級主管部門的要求,嚴格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度,管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后,再進行報賬、公示,將財務(wù)開支情況在公示欄公布,自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。

  財務(wù)審計自查報告 篇9

  眾所周知,依法辦事是做好工會財務(wù)管理工作的前提條件,在平時的財務(wù)管理工作中,學(xué)會依法辦事,建立和健全工會的財務(wù)管理制度、而工會主席、工會委員和工會經(jīng)濟審查小組都要各自具有明確的工作職責,這樣才能共同管好用好工會經(jīng)費、并要做到以下三點:一、有嚴格的經(jīng)費使用審批手續(xù)和定期的經(jīng)濟審查工作、二、經(jīng)費使用有預(yù)算有計劃,經(jīng)費主要用在為職工辦實事上、三、同時嚴格法律法規(guī),積極做好行政撥繳經(jīng)費的管理,并按時足額向上級工會上繳工會經(jīng)費、

  當前,隨著我市各區(qū)、縣工會及開發(fā)區(qū)工會的經(jīng)費收入實現(xiàn)了持續(xù)穩(wěn)定增長,如何管好、用好工會經(jīng)費則顯得尤為重要、現(xiàn)就我縣工會財務(wù)管理中出現(xiàn)的問題,進行以下自查報告、

  一、工會財務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

  我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會、近年來,各區(qū)、縣工會在加強財務(wù)管理工作方面進行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等、這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強、

 。ㄒ唬┴斦⻊潛芄(jīng)費不到位

  目前在我市十三個區(qū)、縣工會中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費,與足額劃撥相差甚遠,臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決、

 。ǘ┒悇(wù)代收的覆蓋面不夠廣

  稅務(wù)代收工會經(jīng)費后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費收繳空白點、據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家,而繳經(jīng)費的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,而繳經(jīng)費的單位只有600多家,也只達到30%、

 。ㄈ┴攧(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費支出隨意性較大

  有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的`財務(wù)制度,有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費支出隨意性大、決算情況表明,有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達200%,有的經(jīng)費支出不足預(yù)算的5%、有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任,不符合會計核算規(guī)定,財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱、

 。ㄋ模┴攧(wù)審批報銷制度不夠規(guī)范

  有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷,待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題,為時已晚、還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴,存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象、有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細單、

  (五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)工作薄弱

  (六)人員素質(zhì)不高,會計基礎(chǔ)工作薄弱

  有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識,業(yè)務(wù)水平低,人員變動頻繁,同時又身兼多職、加之有的財務(wù)人員責任意識不強,存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象、有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度、收經(jīng)費時每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象、縣級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無法適應(yīng)財務(wù)管理工作發(fā)展的需要、

  二、原因及分析

 。ㄒ唬┴斦⻊潛芄(jīng)費的問題

  地稅代收后,各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費、在財政劃撥工會經(jīng)費問題上,各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導(dǎo)致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位、

 。ǘ┕(jīng)費收繳率不高的問題

  區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了,夠花就行,認為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來也沒有辦法,催繳經(jīng)費工作不到位、有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴,工會經(jīng)費想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報繳納工會經(jīng)費、地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌,財務(wù)人員每次對代收信息進行手工分類及匯總,這樣就很難及時掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高、

 。ㄈ┴攧(wù)管理基礎(chǔ)薄弱的問題

  一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費重視不夠,沒有制定相應(yīng)的制度來確保工會經(jīng)費的合理、有效使用;二是縣級工會財務(wù)人員大多缺乏專業(yè)知識,加之培訓(xùn)工作未能跟上,因此,縣、區(qū)工會財務(wù)工作不能適應(yīng)形勢發(fā)展的要求、

 。ㄋ模┼l(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務(wù)管理問題

  我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣,肩負的任務(wù)重,人員編制少,非公企業(yè)多問題多、如工會經(jīng)費開支由行政領(lǐng)導(dǎo)審批,工會經(jīng)費無法正常保證,只能依靠區(qū)縣工會的補助等,管理起來困難很大、

  三、對策及建議

  (一)采取有效措施,提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會經(jīng)費到位率

  各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想,充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動作用,及時掌握基層單位的職工人數(shù)、工資總額情況、針對代收經(jīng)費過程中存在的問題,采取與稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費,逐步減少收繳經(jīng)費的盲區(qū)、要采取有效措施,加大財政劃撥工會經(jīng)費工作力度,在調(diào)查研究,摸清底數(shù)的基礎(chǔ)上,向同級

  黨委和政府匯報,與同級財政部門進行協(xié)調(diào),切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預(yù)算,力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥、

  (二)加強領(lǐng)導(dǎo),為財務(wù)人員履行職責創(chuàng)造條件

  各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo),認真研究解決經(jīng)費收繳、財務(wù)管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題,逐一檢查,尋找差距,分析原因,制定措施,限期整改;要充分調(diào)動財務(wù)人員的積極性和創(chuàng)造性,為財務(wù)人員依法按章履行職責創(chuàng)造條件、

 。ㄈ⿵娀攧(wù)管理,建立健全工會各項財務(wù)制度

  制度重在管理,管理重在規(guī)范、市總工會財務(wù)部已針對檢查中存在的問題,制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務(wù)管理的工作制度、要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內(nèi)部控制制度,建立健全符合當前工會財務(wù)工作實際的相關(guān)制度,做到用制度管人、用制度管事、用制度管財、

  四、加強檢查指導(dǎo),提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)管理工作水平

  建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務(wù)工作的檢查指導(dǎo),根據(jù)基層單位的實際情況,25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶,對這些單位進行規(guī)范管理、25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管,但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用、充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用,在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點,收好、管好、用好工會經(jīng)費為主要內(nèi)容的財務(wù)規(guī)范化建設(shè)達標活動,一級抓一級,一級幫一級,一級促一級,層層落實,促使工會財務(wù)管理水平上臺階、

  財務(wù)審計自查報告 篇10

  為了確保換屆選舉工作平穩(wěn)有序進行,根據(jù)縣委組織部《關(guān)于組織開展村級財務(wù)審計工作的通知》(會組發(fā)[20xx]65號)文件精神及要求,我鄉(xiāng)于9月下旬對全鄉(xiāng)10個村委會自20xx年村“兩委”換屆以來,整個任期內(nèi)的財務(wù)收支及管理情況進行了審計。現(xiàn)將審計結(jié)果報告如下:

  一、基本情況

  四房吳鄉(xiāng)位于會寧縣中北部,流域面積為258。8平方公里,耕地面積12。7萬畝。轄10個行政村63個村民小組4045戶19903人,其中20xx人以上的行政村為三房村、四房村、大南村、小南村、大房村、坡里村和灣口村,20xx人以下的行政村為范溝村、朱溝村、藺灣村。

  二、工作開展情況

 。ㄒ唬┘訌娊M織領(lǐng)導(dǎo),明確工作責任

  鄉(xiāng)黨委、政府高度重視此次村級財務(wù)審計工作,并于9月20日召開會議進行了專題安排,會上成立了由鄉(xiāng)長萬世新同志任組長,紀委書記劉志剛、農(nóng)經(jīng)財政綜合服務(wù)中心主任楊本為副組長的'村級財務(wù)審計領(lǐng)導(dǎo)小組,領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,楊本同志兼任辦公室主任,董維祥同志負責此次村級村務(wù)審計的日常事務(wù)。

 。ǘ﹪栏窆ぷ鞒绦颍葑ト蝿(wù)落實

  1、前期準備階段:四房吳鄉(xiāng)財務(wù)審計領(lǐng)導(dǎo)小組于20xx年9月20日制定了《四房吳鄉(xiāng)村級財務(wù)審計工作時間安排表》及審計通知書,并下發(fā)到各被審計村。

  2、自查驗收階段:9月21日至9月30日,鄉(xiāng)村級財務(wù)審計領(lǐng)導(dǎo)小組以民政救災(zāi)款項、救災(zāi)物資及村級辦公經(jīng)費作為重點,對10個行政村的各項收入、支出、各類債權(quán)債務(wù)、村集體資產(chǎn)情況、財經(jīng)紀律執(zhí)行情況等逐村進行調(diào)查審計。

  3、整改落實階段:鄉(xiāng)村級財務(wù)審計領(lǐng)導(dǎo)小組于10月1日至10月7日對各村級財務(wù)收支和帳目情況進行了全面詳實的公布,并接受黨員群眾監(jiān)督。對于在審計過程中發(fā)現(xiàn)的有手續(xù)不合理的條子,不符合財會制度的行為要求相關(guān)村限期整改。

 。ㄈ┮(guī)范財務(wù)運行,總結(jié)自查結(jié)果

  經(jīng)我鄉(xiāng)審計組為期10天的村級財務(wù)審查,各行政村的賬務(wù)資料得到及時糾正和完善,審計組通過現(xiàn)場指導(dǎo)和現(xiàn)場培訓(xùn)相結(jié)合的方式,使各村的財務(wù)運行得到進一步規(guī)范。審計認為:我鄉(xiāng)各村的會計資料基本真實地反映了本屆村財務(wù)收支情況及財務(wù)收支活動。各村不存在公款私存、借支挪用、私設(shè)“小金庫”、濫用職權(quán)侵占、挪用和長期占用集體資金、資產(chǎn)等問題。

  三、存在的問題

  一是村“兩委”對村級財務(wù)管理重視程度不夠。由于村級辦公經(jīng)費較少,可支配收入有限,村級財務(wù)人員對財務(wù)管理工作未能引起高度重視,以致在工作中出現(xiàn)書寫不規(guī)范、入賬不及時、票據(jù)不規(guī)范的現(xiàn)象。

  二是村級財務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)不高。我鄉(xiāng)各行政村并未設(shè)置專門的財務(wù)管理人員,村級財務(wù)管理工作一般由村文書兼任,不具備從事財務(wù)工作的專業(yè)知識和工作能力,難以起到監(jiān)督管理財務(wù)的作用。

  四、下一步工作打算

  一是進一步加強村級財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習,提高業(yè)務(wù)能力,保證會計資料及時、完整、真實;

  二是進一步加強對專項資金的管理。做到專項資金?顚S,保證財務(wù)的真實性,防止擠占挪用,使黨的惠民政策真正落到實處;

  三是進一步建立健全財務(wù)管理制度。著重抓好民主管理和財務(wù)公開制度、現(xiàn)金銀行存款管理制度、債權(quán)債務(wù)管理制度、資產(chǎn)臺賬制度、財務(wù)開支審批制度、會計人員管理制度,特別要抓緊建立村干部任期和離任審計制度。

  四是進一步建立健全村級組織財務(wù)工作流程規(guī)范。財務(wù)事項必須嚴格按照按程序?qū)嵭校⒍ㄆ谶M行財務(wù)公開,接受群眾監(jiān)督。

  特此

  財務(wù)審計自查報告 篇11

  根據(jù)《關(guān)于做好審計中整改工作的通知》xx公司文件精神,結(jié)合我部審計檢查實際情況,對本單位的財政財務(wù)情況進行了認真的自查,現(xiàn)就自查情況報告如下:

  一、健全組織,強化領(lǐng)導(dǎo)

  為確保此次自查工作順利進行,我部成立了以副經(jīng)理為組長的自查自糾清查小組,積極開展自查自糾工作。

  二、嚴格清查,不走過場

  成立清查小組后,我部按要求認真學(xué)習文件精神,對照自查內(nèi)容進行自查。做到不走過場不留死角,及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

  三、認真自查,及時自糾

  按照《關(guān)于做好審計中整改工作的通知》的要求,我部對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的`建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。

  1、我部所有財政資金均按預(yù)算用途使用,支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛假的發(fā)票報銷獲取費用。

  2、嚴格專項資金管理,做到?顚S,無截留、擠占和挪用的行為。無以虛假理賠或夸大損失擴大賠付、虛假擴大公估費用、開具陰陽支票等多種違規(guī)形式獲取理賠資金。無以虛開中介發(fā)票形式獲取手續(xù)費資金等。

  3、非稅收入征收合法合規(guī),無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

  4、認真執(zhí)行收支兩條線的政策,無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

  5、認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策,無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。

  6、國有資產(chǎn)帳實相符,核算規(guī)范,無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。

  7、我部資金全部集中統(tǒng)一管理和核算,無“賬外賬”和“小金庫”。

  8、我部根據(jù)本單位實際,建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度,相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。

  財務(wù)審計自查報告 篇12

  一、貫徹實施《工會法》和《實施辦法》工作的基本情況

  (一)認真做好政策宣傳和學(xué)習組織工作

  近幾年來,我院工會以貫徹實施修改后的《工會法》為契機,通過廣播、板報、專欄、校園網(wǎng)、會議培訓(xùn)等多種媒介和形式,積極向廣大會員群眾和教職工宣傳《工會法》和《實施辦法》,在學(xué)院掀起了學(xué)習《工會法》、貫徹《工會法》、落實《工會法》的普法高潮。20xx年11月,院工會組織舉辦了學(xué)習貫徹中華全國總工會XX大XX、《中國工會章程》(修正案)、《中華人民共和國工會法》學(xué)習培訓(xùn)班,分管工會工作的學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)王德位同志和學(xué)院中層干部、院工會委員、分工會干部、教代會組長等共61人參加了學(xué)習培訓(xùn)班。培訓(xùn)會上,分管院領(lǐng)導(dǎo)王德位、院工會主席鄭良忠、院工會副主席劉潔等同志分別傳達了全總XX大XX,組織學(xué)習了《工會法》,宣講了《工會法》知識答題的相關(guān)內(nèi)容。培訓(xùn)班發(fā)放各種學(xué)習資料180余份,并當場組織開展了《工會法》知識問卷答題。通過這些活動的開展,提高了學(xué)院黨政干部的法律意識,增強了工會干部的工作信心,提高了工作效率,讓職工深刻認識和理解《工會法》的重大意義和法律條文,營造了良好的學(xué)法、護法、守法氛圍。

  (二)加強組織領(lǐng)導(dǎo),形成了良好的工會工作新格局

  學(xué)院黨政高度重視工會工作,認真貫徹中共中央《關(guān)于加強和改進黨對工會工作的領(lǐng)導(dǎo)的通知》精神,切實加強和改善對工會工作的領(lǐng)導(dǎo),注重工會領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè),定期召開會員代表大會對工會領(lǐng)導(dǎo)班子進行換屆選舉,堅持按照《工會法》和《工會章程》的規(guī)定,選配群眾基礎(chǔ)好,有一定工群眾工作經(jīng)驗的同志擔任工會主席和副主席,指定政策業(yè)務(wù)水平較高的院級領(lǐng)導(dǎo)分管工會工作,定期召開會議聽取工會工作匯報,研究工會工作的.重大問題,按時足額撥付工會經(jīng)費。堅持把貫徹落實《工會法》和《實施辦法》的重點放在全力支持工會依法組織開展工作上。

  (三)完善工會組織機構(gòu),加強組織建設(shè)

  目前我院的工會委員會和工會經(jīng)費審查委員會是20xx年4月召開工會員代表大會選舉產(chǎn)生的。院工會委員會設(shè)主席、副主席各1人,委員9人。經(jīng)費審查委員會設(shè)主任1人,委員6人。院工會下設(shè)有組織與民主管理、宣傳教育、女教職工、生活福利、文藝體育等五個專業(yè)委員會,每個委員會設(shè)主任1名,委員4名。

  我院現(xiàn)有17個部門分工會,每個分工會設(shè)主席1名,委員1~2名。

  現(xiàn)在正在辦理工會法人

  資格變動登記手續(xù)。

  (四)強化維權(quán)機制的建設(shè),加大維權(quán)工作力度

  幾年來,學(xué)院工會始終堅持以依法維權(quán),建立和諧勞動關(guān)系,維護校園和諧穩(wěn)定大局為己任,高度關(guān)注教職工的切身利益,切實維護教職工的合法權(quán)益,積極參與學(xué)院改革等涉及職工切身利益等重大事項的決策。相繼組織召開教職工代表大會或教職工代表團組長聯(lián)席會議,討論和審議通過了學(xué)院人事分配制度改革方案、新校區(qū)建設(shè)方案、教職工崗位聘任方案等一系事關(guān)學(xué)院建設(shè)發(fā)展和教職工切身利益的重要規(guī)章制度。參與了教職工《聘用協(xié)議》、外聘員工管理辦法等制定等工作。積極參與勞動爭議和人事爭議調(diào)解,認真調(diào)查處理勞動人事爭議糾紛,維護學(xué)院和教職工雙方的正當權(quán)益和合法利益,為建立和諧穩(wěn)定的勞動關(guān)系,促進校園和諧與穩(wěn)定做出了積極的貢獻。

  財務(wù)審計自查報告 篇13

  為嚴肅財經(jīng)紀律,加強學(xué)校財務(wù)管理,提高教育經(jīng)費的使用效率、由校長牽頭,對我校的財務(wù)管理工作進行了認真的自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

  1、財務(wù)管理制度建設(shè)情況:我校財務(wù)管理制度健全,制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定、建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度,并做到制度上墻、

  2、財會隊伍管理情況:學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間,配有兼職財務(wù)人員2人,設(shè)立報賬員崗位,由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理、財務(wù)人員具有一定的'專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力,能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實、

  3、會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分:財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備,且能夠正常使用,實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準確,入賬及時;校長執(zhí)行

  4、學(xué)校支出管理情況:學(xué)校支出嚴格按照審批制度,購買執(zhí)行先審批后辦理的制度,報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準,各項支出要據(jù)實列支、嚴格執(zhí)行政府采購制度,重大事項須通過全體行政會通過,嚴格執(zhí)行

  5、學(xué)校資產(chǎn)管理情況:學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度,建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬,報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報、嚴格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況,安全防護措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作、

  6、學(xué)校收費管理情況:嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目,公開收費標準,每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標準張貼于校門口,接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)、經(jīng)過學(xué)校自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象、

  此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,通過自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵,扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處、

  財務(wù)審計自查報告 篇14

  我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)的通知》[20xx])10號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》[20xx])33號文件精神,對我校財務(wù)工作認真進行認真自查自評及檢查整改,現(xiàn)將整改情況匯報如下:

  一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作我校結(jié)合實際,成立了xx中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。

  組長:黃x副組長:李x組員:廖x、張x、楊x、岑x、王x、朱x、李x、黃x領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,辦公主任由李連聲副校長兼任,統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財務(wù)審計整改的各項工作。

  二、整改措施依據(jù)制度要求認真進行審計整改,自查自糾存在的問題,認真反思,找差距,尋原因。

  通過認真組織小組成員查看20xx年至20xx年會計憑證、會計報表、會計賬簿。

  在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題,無需整改。

  存在的一些問題是:

  1、會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證,正在學(xué)習爭;

  2、在會計憑證中出現(xiàn)沒有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象;

  3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象。

  整改領(lǐng)導(dǎo)組針對以上存在的問題進行分工協(xié)作,分塊整改,現(xiàn)已全部整改完善。

  總之,財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ),財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展,要辦好學(xué)校,首先要管理好財務(wù),把有限的資金用在刀刃上。

  為此,在今后的'工作中,我校將按上級主管部門的要求,嚴格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度,管理好學(xué)校財務(wù)。

  堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后,再進行報賬、公示,將財務(wù)開支情況在公示欄公布,自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。

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