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財務管理自查報告

時間：2023-06-17 07:28:27 自查報告我要投稿

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【精】財務管理自查報告

　　在不斷進步的時代，報告使用的頻率越來越高，不同的報告內容同樣也是不同的。你所見過的報告是什么樣的呢？以下是小編整理的財務管理自查報告，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

【精】財務管理自查報告

財務管理自查報告1

　　為了進一步規(guī)范財務行為，強化學校財務管理，嚴肅財經紀律，提高經費資金使用效益，深入貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產管理辦法》、《中小學校財務制度》和陜西省財政廳、教育廳《關于進一步加強義務教育經費管理的意見》精神，促進教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，依據(jù)眉縣教育體育局《關于開展全縣中小學財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對我校財務管理工作自查情況總結如下：

　　一、自查時間：5月11日——5月19日

　　二、自查工作領導小組：

　　組長：***

　　組員：*** *** *** *** *** ***

　　三、自查內容

　　(一)制度建設情況

　　財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內部控制制度、經費管理制度、資產管理制度、財產登記領用制度、財會人員崗位職責、工會經費管理制度等管理制度健全。

　　(二)財務管理情況

　　1、收入管理情況

　　能嚴格遵守國家收費的有關規(guī)定，所有收費項目和標準都經物價部門批準，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準等行為。所有預算外收入全額納入財政專戶，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

　　2、支出管理情況

　　能嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應當納入政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學校收支及管理情況;支出實行校長負責制，大額資金使用經領導集體討論并有會議記錄記載;學校財務管理的審批人員、報帳人員、經辦人員、財產保管人員的.職責明確，相互分離、相互制約、相互監(jiān)督;無私設“小金庫”、公款私存、設立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支出發(fā)票均有經辦人簽名及用途，對購置的財產有入庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補貼發(fā)放符合規(guī)定，績效工資實施后各學校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。

　　3、資產管理情況

　　學校國有資產的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經學校領導集體研究，均按國有資產處置管理有關規(guī)定辦理，并報主管教育行政部門、財政部門審批;建立了學校資產臺賬和財產領用臺賬;能定期組織資產清查，做到賬賬相符、帳卡相符、賬實相符;對新購、新建的資產能及時進入固定資產核算。

　　(三)存在不足

　　由于撤點并校，財產有待于進一步清理。

　　雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會進一步完善相關財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的問題，并認真做好整改，進一步規(guī)范財務管理，完善財務工作。

財務管理自查報告2

　　目前，隨著我市各區(qū)縣工會和開發(fā)區(qū)工會經費收入持續(xù)穩(wěn)定增長，做好工會經費的管理和使用工作尤為重要。現(xiàn)就我縣工會財務管理中存在的問題作如下自查報告。

　　一、工會財務管理存在的問題

　　我市13個區(qū)縣和3個工會管轄開發(fā)區(qū)的工會。近年來，各區(qū)縣工會在加強財政管理方面進行了一些有益的探索，取得了必要的成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：區(qū)縣財政撥付的工會經費不到位，部分區(qū)縣工會財務預算管理粗放，預算約束不強，配套體系不完善，社區(qū)工會和新建企業(yè)的基礎會計工作薄弱。這些問題不適應市場經濟條件下工會工作的發(fā)展，其弊端日益突出，需要改進和加強。

　�。ㄒ唬┕涃M的.財政撥付不到位

　　目前，我市13個區(qū)縣工會中，城三區(qū)、雁塔區(qū)工會撥付的工會經費解決得比較好，而僅對其他區(qū)縣區(qū)縣工會機構人員的工會經費或定額撥款遠未足額到位，臨潼區(qū)和三個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

　�。ǘ┒愂照鞴芨采w面不夠

　　工會經費征管完畢后，區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)的工會經費設立率和征管率較過去有了較大提高，但在經費征管方面仍存在差距。據(jù)調查，北林區(qū)有4000多個基層工會單位成立了工會，只有1600多個單位繳納了工會經費。雁塔區(qū)工會所屬基層單位建立工會的不到40%，而繳納經費的單位只有600多個，僅占30%。

　�。ㄈ┴攧展芾碇贫炔煌晟�，支出隨意

　　部分區(qū)縣多年沒有制定相關財務制度，部分區(qū)縣沒有制定完善的財務制度，財務報銷審批制度不明確，尤其是預算和決算管理制度的缺失，直接導致了支出的隨意性。決算顯示，部分區(qū)縣工會的行政費用和業(yè)務費用超過200%，部分經費支出不足預算的5%。在一些開發(fā)區(qū)，工會會計和出納員由一人持有，不符合會計規(guī)定，財務管理基礎薄弱。

　　（四）部分區(qū)縣財務審批報銷制度不規(guī)范

　　，審批報銷手續(xù)未經會計師審核，經辦人直接要求領導簽字報銷。當會計師記賬時，發(fā)現(xiàn)問題為時已晚。還有一些財務人員沒有嚴格審核，有白條報銷、無效票據(jù)報銷。有的不嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,超限使用現(xiàn)金,發(fā)放物品沒有發(fā)放明細;。

　　（五）鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道工會財務工作薄弱

　�。┤藛T素質不高，基礎會計工作薄弱

　　部分區(qū)縣工會財務人員不具備相應的專業(yè)知識，業(yè)務水平低，他們的人員變動頻繁，同時從事多種工作。此外，部分財務人員責任心不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位沒有制定票據(jù)管理使用制度。收款時，每個人都有收據(jù)。發(fā)出的收據(jù)是無人監(jiān)督和管理的。有些賬單和錢在幾年內無法收回。同時，也存在提前開具收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象。縣級文化宮的財務人員很少參加業(yè)務培訓，不能滿足財務管理發(fā)展的需要。

　　二、原因及分析

　�。ㄒ唬┕涃M財政撥付問題

　　地方稅征收后，各單位經費收入主要分為地方稅征收資金、財政撥付資金和自籌資金三部分。在工會經費的財政分配問題上,各區(qū)縣工會都做了不同程度的工作。但由于區(qū)縣財政困難，協(xié)調溝通工作不到位，財政撥付的工會經費無法全部到位。

　�。ǘ┕涃M收繳率低的問題

　　區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)的工會認為，地方稅收繳的資金已經超過了原來的水平，已經足夠花了。他們認為稅務局可以收取盡可能多的稅款。收不到,催繳資金的工作也不到位。利用稅務局的松懈，一些單位隨意繳納工會經費，一些單位甚至不向稅務部門申報和繳納工會經費。地方工會經費征管信息化、網絡化工作尚未步入正軌。財務人員每次都手工對收集的信息進行分類匯總，難度較大。

財務管理自查報告3

長治縣衛(wèi)生局：

　　根據(jù)上級“財務管理規(guī)范年”的文件精神，為嚴肅財經紀律，加強醫(yī)院財務管理，我衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目，成立了以院長為組長的領導小組，結合本院實際，逐條對照，認真核查，現(xiàn)將自查結果作以匯報：

　　一、財務管理內控機制建設及制度執(zhí)行情況

　　1、本院按照《會計法》及《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構會計制度》的要求建立健全了財務制度。先后制定了《財務管理制度》、《賬務處理程序制度》、《會計檔案管理制度》等，做到有章可循。建立健全了固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。

　　2、財務收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設專職會計1人、出納1人，財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力，能按照有關財經規(guī)定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實，會計、出納嚴格依照錢賬分管的內控原則開展日常工作。

　　二、預算執(zhí)行和會計核算情況

　　本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構會計制度》及權責發(fā)生制原則，采用復式記帳法按月具實、合法進行會計帳務外理，未發(fā)生滯留、挪用專項資金（包括合作醫(yī)療、職工醫(yī)保等專款）現(xiàn)象，日常業(yè)務收入無坐支、私設小金庫和虛列支出等行為。

　　三、銀行帳號開設和管理情況

　　全院按照規(guī)定的審批程序開立了基本賬戶一個賬戶。嚴格杜絕

　　“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，不存在私開賬戶情況。

　　四、票據(jù)管理、使用及物價政策執(zhí)行情況

　　我院對在財政部門領用的門診、住院發(fā)票由專人負責任管理，實行驗舊領新，對各點的`票據(jù)領用建立了詳細臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標準、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作。

　　五、專項資金的管理使用情況

　　合作醫(yī)療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關文件要求支付。上報補助資料真實，既不存在虛報冒領、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用情況。

　　六、資產管理情況

　　我院設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立了固定資產管理臺帳，定期組織資產清查并及時和會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發(fā)現(xiàn)固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

　　此次自查工作我院領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎管理，強化經費監(jiān)督，深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理自查報告4

　　為切實履行財務監(jiān)督職責，穩(wěn)步推進財務監(jiān)督檢查工作，我項目部對本單位會計信息質量、“小金庫”專項治理工作、財政制度、和財經紀律執(zhí)行情況進行自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

　�。ㄒ唬⿻嫽A工作情況自查

　　1、會計人員從業(yè)資格情況：我項目部會計人員經過專業(yè)上崗培訓，有從業(yè)資格證，接受會計專業(yè)系統(tǒng)的教育，并且具有初級會計師資格。

　　2、單位銀行賬戶開設情況：開設臨時賬戶，每天過夜資金不超過10萬元，當天申請資金當天支付出去，如遇特殊情況與處財務科說明。當天收到工程款及時向處財務科匯報并及時將款項匯往處單位賬戶，無以收抵支及坐收坐支現(xiàn)象。

　　3、會計科目和會計賬簿設置比較合理、完備，會計賬簿、財務電算化系統(tǒng)信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對應真實可靠，每張付款憑證必須有項目經理簽字，并及時送往處財務科審核，及時裝訂保管。

　　4、會計往來科目、會計余額真實，我項目部按季度同外部單位核對往來賬個目，并且做好對賬單，對賬單及時送處財務科審核保存，別單位無法對賬則向處財務科作出說明1情況。

　　5、財務報銷制度完善、報銷憑證及附件要件需經嚴格核查方能報銷。根據(jù)要求當月發(fā)票必須當月報銷，發(fā)票必須齊全真實，經過項目經理嚴格審核后方可報銷并及時付款。

　　6、財務會計檔案及時整理歸檔并帶往處機關，由處機關檔案室進行保管。

　　7、單位建有財務管理規(guī)章制度、內控制度，并且有書面的廉潔風險管理措施。

　　（二）治理“小金庫”情況

　　單位取得的各項收入都納入單位法定賬戶管理和核算，無“小金庫”。

　　從財務會計管理自查情況看來，我單位財務會計管理工作，總的.來說管理還是較好的，在以后工作中，我們將加大管理力度，切實搞好財務會計管理工作。

財務管理自查報告5

　　為了進一步加強幼兒園食堂財務管理，認真貫徹落實區(qū)教育局關于食堂財務管理專項檢查的通知精神，我園高度重視食堂建設和管理工作。為了配合區(qū)教育局開展食堂財務管理專項檢查活動，我園立即對食堂財務管理情況進行了認真的自檢、自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

　　一、基本情況

　　1、成立了以園長為組長的食堂工作領導小組，制定各項財務管理制度，明確職責和具體分工操作。

　　2、食堂財務建立了總賬、明細賬，現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等，做到了日清月結。會計科目報表做的規(guī)范及時，同時開設了存折賬戶。

　　3、食堂管理規(guī)范，食堂為自主經營，做到菜譜價公示，每月收支公示。

　　二、收入管理

　　1、伙食收費按月按標準，包餐xx元／天，伙食收據(jù)登記到人，數(shù)據(jù)清晰。

　　2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費xx元／月，按月入賬。

　　三、規(guī)范食堂日常支出。

　　從不克扣學生伙食，也從不在食堂中列支業(yè)務費及在編教職工的獎金、福利和津補貼。所有支出有經手人、驗收人、審批人，支出發(fā)票審核把關。

　　四、加強食堂資金管理。

　　幼兒園食堂財務制度健全，做到�？顚Ｓ�，沒有發(fā)生違規(guī)使用經費的情況，伙食費的確定是依據(jù)本地的物價水平、幼兒營養(yǎng)攝取量（營養(yǎng)分析需求）、燃油、水電、工作人員成本核算等確定，幼兒的'伙食費都是按餐和幼兒進行結算的（按月一次性退還），無擠占克扣幼兒伙食費情況，食堂虧盈基本平衡。

　　五、完善崗位內控制度。

　　明確并公開食堂崗位分工和相關的職責權限，做到不相容崗位實行分離管理。嚴格食品出入庫制度，進出庫物資開三聯(lián)出入庫單，帳物相符。嚴格執(zhí)行采購、驗收、保管、領用等環(huán)節(jié)的相關手續(xù)并做好詳細的驗收記錄、匯總。

財務管理自查報告6

　　根據(jù)晉農辦經發(fā)〔20xx〕31號《關于開展農民負擔、農村集體財務管理規(guī)范化大檢查和農民專業(yè)合作社、土地流轉大調查的通知》精神。我中心緊接著將上述《通知》以黎農經〔20xx〕12號文件轉發(fā)給全縣各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)經管站，并迅速召開了全縣九個鄉(xiāng)鎮(zhèn)農經管理站站長會議，研究部署安排了這次大檢查大調查(以下簡稱“兩查”)工作具體實施的時間、方法、步驟、要求，會后各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)經管站積極組建成立“兩查”工作領導機構，抽調得力人員組成檢查小組，同時縣農經管理中心組織相關股室成立檢查小組，采取鄉(xiāng)鎮(zhèn)逐村普查，縣級抽查的自查方法，于6月10日開始到20日結束，為期10天的“兩查”自查工作�，F(xiàn)將其中的農村集體財務管理規(guī)范化大檢查工作自查情況報告如下：

　　一、財務管理的概況

　　全縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，250個村級集體經濟組織核算管理單位。9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別于20xx年、20xx年都成立了農村會計服務中心，所涉及的250個村級集體經濟組織管理單位隨之也都實行了農村會計委托代理制。村級“三資”管理等一切經濟活動的全過程都在中心的監(jiān)督下運作，目前運行質量良好，充分顯示出了它一定的優(yōu)勢，達到了預期的效果，從根本上解決了農村集體經濟財務管理工作始終得不到解決的前清后亂，理不清、算不完的“斷頭帳”、“包包帳”、“糊涂帳”。明顯遏制了以前因農村集體財務管理混亂導致上訪告狀案件時常發(fā)生，農村社會經濟秩序相對和諧穩(wěn)定。

　　二、財務規(guī)范化管理自查情況

　　(一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村會計服務中心建設情況

　　全縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村會計服務中心，隸屬政府下設機構。各中心設中心主任1人，大都是農經站站長兼任，共有工作人員32人，平均每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)3.5人，其中主管業(yè)務會計19人、出納9人、電腦操作員4人、每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心都有固定而單獨的辦公場所，全部實現(xiàn)了“五有三統(tǒng)一”。即：有場所、有牌子、有人員、有制度、有電腦、統(tǒng)一機構名稱、統(tǒng)一佩戴上崗證、統(tǒng)一使用審批單。會計核算全部實現(xiàn)了電算化，所有經濟業(yè)務基本能夠實現(xiàn)了手工登記帳簿和網上錄入雙重管理的要求。建立健全了工作崗位責任制度，貨幣資金管理制度，集體資金收支、審批、予決算、財務公開、會計委托代理規(guī)范化流程等各項管理制度。村級銀行賬戶設置除個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)個別村因撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)所致原開戶銀行(信用社)不便辦理業(yè)務和因有歷史貸款問題影響正常開展業(yè)務的村，實行中心總戶代理外，其余90%以上的村級銀行賬戶仍啟用原銀行(信用社)賬戶，并正在逐步推行“村級財務章”和“服務中心財務章”、村級組織法人手章和服務中心主任手章，雙印簽管理制度。

　　(二)村級管理情況

　　全縣250個村級經濟管理單位全部建立了民主理財小組，基本能夠正常按要求工作，發(fā)揮出了一定的積極作用。電算化網絡管理覆蓋了全縣70%左右的村，有30%的村是邊遠山區(qū)。250個村全部實行了財務公開，在原實行固定場所實行公開欄公示的基礎上，去年在縣紀委、縣農廉辦的協(xié)同支持下，在縣政務大廳設立了農廉信息網服務窗口，同時各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)充分利用電算化網絡信息覆蓋面廣的優(yōu)勢，專設了“三資”等財務管理情況公示窗口，拓寬了公開渠道，增加了農村集體財務公開透明度，今年針對農村網絡信息員存在的不懂操作技術，難以發(fā)揮作用的問題，縣農廉辦、農經管理中心、聯(lián)合舉辦了一期全縣農村范圍的專題培訓會，使農村集體財務公開工作更加扎實有效，基本做到了網上隨時公開，固定場所，半年一公開，全年兩公開。建立健全了相應的各種管理規(guī)章制度，在“三資”清查工作過程中制度建設的基礎上，縣農經管理中心又以〔20xx〕8號和〔20xx〕13號文件，將統(tǒng)一制訂的農村集體資金、資產、資源清查制度、臺賬、合同管理、工程招投標、專項資金管理、轉移性資金管理、會計票據(jù)、財務檔案管理等各項管理制度印發(fā)給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經管站，要求具體認真貫徹落實，逐項落實到村，做到制度公示規(guī)范上墻。讓制度“管錢”、“管事”、“管人”，使我縣農村集體經濟財務管理工作不斷規(guī)范、不斷完善。

　　三、財務審計監(jiān)督管理工作開展情況

　　為強化農村集體財務規(guī)范管理，充分發(fā)揮審計監(jiān)管作用，縣農經管理中心先后印發(fā)了〔20xx〕9號〔20xx〕27號《關于開展農村集體三資管理審計實施方案》和《關于開展村級干部任期和離任審計工作通知》兩個相關文件，使我縣農村集體財務審計監(jiān)管工作規(guī)范、有序有效開展。截止檢查之日，共完成審計單位146個，占全縣村數(shù)的58%，審計資金總額9863萬元，審計出違紀單位63個，違紀金額510萬元，其中，不合理開支100萬元，違規(guī)票據(jù)報賬支款93萬元，庫存現(xiàn)金超限32萬元，大額現(xiàn)金結算款65萬元，坐支款50萬元，其它違紀違規(guī)金額30萬元，構成挪用侵占集體資產犯罪行為40萬元。涉及村主要干部5人，財務管理人員5人，受到黨紀政紀處分8人，移送司法機關處理的2人。

　　四、財務管理培訓情況

　　截止目前，縣鄉(xiāng)兩級共組織舉辦不同類型農村集體經濟會計知識，政策法規(guī)，電算化等管理知識培訓會(班)35期，接受專業(yè)知識教育的人數(shù)達20xx人次，通過開展培訓教育，使全縣農村經營管理干部的管理素質明顯提高，農村財務規(guī)范化管理明顯加強。

　　五、存在問題

　　(一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村會計服務中心工作職能與人員配置關系不協(xié)調。

　　鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村會計服務中心主要承擔著全縣農村集體“三項管理一項指導”的具體工作，即農村集體經濟財務管理、農民負擔監(jiān)督管理、農村土地承包管理和農民專業(yè)合作社指導，實屬政府行為。但中心人員，除中心主任1人是在編人員，其余人員90%以上是當時聘用人員，在一無正式勞動工作關系，二無經濟待遇的情況下，很難勝任、做好這些工作。直接影響著農村會計服務中心的建設，影響著整個農村集體經濟財務管理規(guī)范化建設。

　　(二)村級管理制度不健全，落實不夠到位

　　各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村在制定制度上各有不同，有的缺少這方面，有的缺少那方面，都是有選擇性地制定的，總體衡量不夠全面、不夠具體，大部分村缺少工程招投標制度，專項資金、轉移性資金、土地補償費資金方面的管理制度，盡管制定有，也是大框粗條，不夠詳細，在具體執(zhí)行過程中，難免出現(xiàn)漏洞，且存在主觀意斷、有章不循現(xiàn)象，透明度不高，制度上墻公示做的不夠。

　　(三)審計監(jiān)督工作進展緩慢，工作不夠規(guī)范。

　　這個問題主要有兩個方面，其一是縣鄉(xiāng)兩級行使審計工作人員，沒有有效的工作證件和必要的工作經費;其二個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于缺編空員，大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村會計服務中心人員是聘用臨時人員，對于行使這項政策性強，工作關系比較復雜的工作有諸多困難，很難開展完成好這項工作，一定程度上影響著我縣農村集體經濟審計監(jiān)督工作的正常開展。

　　(四)財務公開不及時，不夠全面。

　　主要體現(xiàn)在農民關心的焦點、熱點、專項專題的公開方面，如：糧食直補、退耕還林、社會保障、土地補償、“一事一議”等強農惠農專項資金，以及村級項目建設資金的到位、發(fā)放、使用情況的公開。

　　(五)民主理財小組形同虛設。

　　個別村級民主理財小組工作人員對工作存有不負責態(tài)度，敷衍了事，只是象征性的簽字、蓋章，且有代簽、代蓋現(xiàn)象，監(jiān)督只是走過程，流于形式。同時也反映出理財小組成員文化水平低，理解執(zhí)行政策法規(guī)能力有限，只能馬虎應付，不能真正發(fā)揮其應有的監(jiān)督管理作用。

　　(六)財務會計使用票據(jù)不規(guī)范。

　　一是原始票據(jù)不規(guī)范，有白條、普通票據(jù)進賬;二是自制憑證不規(guī)范，記賬憑證、支出審批單、相應的`憑證封面大小不一，全縣沒有做到統(tǒng)一規(guī)范。

　　(七)財務檔案管理不嚴謹，欠規(guī)范

　　一方面是受辦公場所的限制，大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)有專柜無專室;另一方面檔案資料造冊登記不規(guī)范，資料不健全，沒有明確的檔案管理人員。

　　六、整改措施及建議

　　(一)、加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村會計服務中心工作人員和村級行使經營管理的主要干部、專業(yè)會計(報賬員)的政策法規(guī)專業(yè)技術的教育培訓，縣農經管理中心現(xiàn)已擬定出了教育培訓方案，同時也得到了有關領導的支持批示，準備在7月份具體實施。

　　(二)、加強鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村兩級服務、管理組織的機構、制度建設，采取缺什么、補什么，有什么規(guī)范什么完善什么的整改辦法。

　　(三)、加大審計監(jiān)管力度，全面提升審計質量。

　　一方面要克服困難，努力工作，贏得上級領導的認可，給予各方面的支持;近期由縣農經管理中心具體制定縣分管領導同意通過以縣人民政府文件印發(fā)《關于對全縣農村集體經濟組織財務管理開展審計實施方案的通知》，這樣必將對我縣的農審工作有一個極大的推動作用。另一方面拓展審計范圍，延伸審計內容，實行從經濟管理的全過程到各個具體管理環(huán)節(jié)的審計監(jiān)督。

　　(四)、建議相關部門理順解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村會計服務中心工作職能與工作人員關系不協(xié)調出現(xiàn)的，工作無正常辦公經費，工作人員無勞動關系，無經濟待遇保障等問題。

　　(五)、建議上級業(yè)務主管部門盡快辦理審計人員審計工作證件。制定出臺一個能夠解決審計工作經費，保障農審工作正常開展具有實質性、可操作性、統(tǒng)一規(guī)范的文件。

　　總之，農村集體經濟財務管理工作，關聯(lián)農村黨風廉政建設，農村和諧穩(wěn)定，農民增收，農村經濟發(fā)展的一項非常重要工作，因此我們通過這次大檢查，對好的工作管理辦法，取得的成績繼續(xù)鞏固發(fā)揚，對檢查暴露出的問題和不足，要認真查找分析問題的根源，采取有效措施，對癥下藥，徹底整改，爭取在最短時間內，使我縣的農村財務管理工作更加規(guī)范，再上一個新的臺階。

財務管理自查報告7

　　眾所周知，依法辦事是做好工會財務管理的前提。在平時的財務管理中，要學會依法辦事，建立健全工會財務管理制度。工會主席、工會成員和工會經濟審查小組應各司其職，明確工作職責，共同管理和使用好工會經費。并達到以下三點:一是有嚴格的資金使用審批程序和定期的經濟審查。二、資金的使用有預算和計劃，資金主要用于為員工辦實事。三、同時，嚴格法律法規(guī)，積極做好行政經費管理工作，按時足額向上級工會繳納工會經費。目前，隨著我市各區(qū)縣和開發(fā)區(qū)工會經費收入的持續(xù)穩(wěn)定增長，管理好和用好工會經費顯得尤為重要。現(xiàn)就我縣工會財務管理中存在的問題作如下自查報告。

　　一、工會財務管理問題

　　我市工會管轄的13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)的工會。近年來，各區(qū)縣工會在加強財務管理方面進行了一些有益的探索，取得了一定的成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在:(1)區(qū)縣財政對工會經費的分配尚未完全到位；部分區(qū)縣工會財務預算管理粗放，預算約束薄弱，配套制度不完善；城鎮(zhèn)、街道、社區(qū)和新建企業(yè)工會基礎會計工作薄弱。這些問題與市場經濟條件下工會工作的發(fā)展不相適應，其弊端日益突出，亟待改進和加強。

　　(一)工會經費財政撥款不到位

　　目前，我市十三個區(qū)縣的工會中，三區(qū)和雁塔區(qū)的工會經費財政撥款解決的比較好，其他區(qū)縣只解決區(qū)縣工會經費或區(qū)縣工會機關工作人員的固定撥款經費，離全額撥款相差甚遠。臨潼區(qū)和三個開發(fā)區(qū)尚未解決。

　　(二)稅收征管覆蓋面不夠廣

　　工會經費稅收征管后，各區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)工會經費的建立率和收繳率較以往有較大提高，但在經費收繳方面仍有差距。據(jù)調查，北林區(qū)工會所屬的基層單位成立了4000多個工會，而繳納經費的只有1600多個，不到40%；雁塔區(qū)工會下屬的許多基層單位都成立了工會，但只有600個單位繳納了經費，僅達到30%。

　　(三)財務管理制度不健全，支出隨意。

　　有的區(qū)縣多年沒有制定相關的財務制度，有的區(qū)縣沒有制定全面的財務制度，財務報銷和審批制度不明確，特別是缺乏預決算管理制度，直接導致支出的隨意性。決算顯示，部分區(qū)縣工會的行政費用和業(yè)務費用已經超過200%，部分支出不到預算的5%。有些開發(fā)區(qū)工會會計和出納一人，不符合會計要求，財務管理基礎薄弱。

　　(四)財務審批報銷制度不規(guī)范

　　有些區(qū)縣，報銷審批手續(xù)沒有會計人員審核，管理人員直接要求領導簽字報銷。會計人員做賬發(fā)現(xiàn)問題已經來不及了。還有一些財務人員審核不嚴，出現(xiàn)了白條報銷，票據(jù)作廢的現(xiàn)象。有的沒有嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品沒有發(fā)放明細清單。

　　(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道工會財務工作薄弱

　　(六)人員素質不高，基礎會計工作薄弱

　　在一些區(qū)縣，工會財務人員沒有相應的專業(yè)知識，專業(yè)水平低，人員變動頻繁，同時具有多重角色。此外，一些財務人員責任心不強，如會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等。有些單位沒有制定票據(jù)管理和使用制度。接收資金時，每個人都有一張收據(jù)，簽發(fā)的收據(jù)是無人監(jiān)管和管理的。有些票據(jù)和錢好幾年都無法收回。同時也存在著提前收款和票據(jù)丟失的現(xiàn)象�？h級文化宮財務人員很少參加業(yè)務培訓，不能滿足財務管理發(fā)展的需要。

　　二、原因及分析

　　(一)工會經費的財政撥款

　　地方稅收征收后，各單位的收入主要分為地方稅收資金的征收、財政撥款資金和自籌資金三部分。關于工會經費的財政撥款問題，各區(qū)縣工會都不同程度地做了一些工作。但是，由于區(qū)縣財政困難，我們的協(xié)調溝通工作不足，工會經費的財政撥款不能完全到位。

　　(二)工會經費收繳率不高

　　區(qū)縣和開發(fā)區(qū)的工會認為，征收地方稅后，資金已經比原來多了，花了就夠了。他們認為稅務局收多少就收多少，沒有辦法收，催款工作不到位。有的單位想交多少工會經費就交多少，有的單位甚至不向稅務機關申報繳納工會經費。工會經費地方稅收征管信息化、網絡化沒有走上正軌，財務人員每次都要手工對征管信息進行分類匯總，難以及時掌握無薪、無薪單位的信息，工作效率不高。

　　(三)財務管理基礎薄弱的問題

　　一是多年來，我們對如何管理和用好工會經費重視不夠，沒有制定相應的`制度來保證工會經費的合理有效使用；二是縣級工會財務人員大多缺乏專業(yè)知識，培訓工作跟不上。因此，縣區(qū)工會的財務工作不能適應形勢發(fā)展的要求。

　　(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道級工會的財務管理

　　我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道工會工作范圍廣、任務重、人員少，非公有制企業(yè)問題多。工會的經費支出如果得到行政領導的批準，工會的經費就無法正常保障，只能靠區(qū)縣工會補貼，管理起來非常困難。

　　三、對策和建議

　　(一)采取有效措施，提高工會經費收繳率和財政撥款到位率

　　各區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)工會要克服一收地方稅就萬事大吉的思想，充分發(fā)揮集資的積極作用，隨時掌握基層單位職工人數(shù)和工資總額。針對征收資金過程中存在的問題，應督促基層單位足額繳納工會經費，并通過與稅務局聯(lián)合發(fā)出提醒通知或與稽查局聯(lián)合檢查，逐步減少征收資金的盲點。要采取有效措施，增加財政對工會經費的撥款，在調查研究的基礎上，摸清底數(shù)，向同級黨委、政府報告，與同級財政部門協(xié)調，切實把工資統(tǒng)一的行政事業(yè)單位工會經費納入財政預算，努力全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位財政對工會經費的統(tǒng)一撥付。

　　(二)加強領導，為財務人員履行職責創(chuàng)造條件

　　各單位領導要切實加強對財務工作的領導，認真研究解決資金籌集、財務管理和資金使用中的重點和難點問題；要逐一檢查存在的問題，找出差距，分析原因，制定措施，限期整改；要充分調動財務人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務人員依法履行職責創(chuàng)造條件。

　　(三)加強財務管理，建立和完善工會財務制度

　　系統(tǒng)重在管理，管理重在規(guī)范。市總工會財政部門針對檢查中存在的問題，制定了一系列加強區(qū)縣工會財務管理的工作制度。要求各單位根據(jù)實際情況逐步建立和完善內部控制制度，建立和完善符合當前工會財務工作實際的相關制度，用制度管人、管事、管財務。

　　四、加強檢查指導，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道工會財務管理水平

　　建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務工作的檢查和指導。根據(jù)基層單位的實際情況，員工25人以上的單位可以獨立設立銀行賬戶，以規(guī)范這些單位的管理。少于25人的單位和聯(lián)合會可以由行政部門管理，但必須確保工會經費的全額獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會承上啟下的作用，以非公有制企業(yè)工會為重點，以籌集、管理和使用工會經費為主要內容，在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會和基層工會開展財務標準化建設活動，推動工會財務管理水平上一個臺階。

財務管理自查報告8

　　為了嚴格貫徹執(zhí)行國家農村義務教育經費保障機制改革的政策，加強學校財務管理、提高學校公用經費的使用效益，根據(jù)XX文件精神，我校組織人員對學校公用經費的使用情況、學校財務制度的執(zhí)行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正。現(xiàn)將自查情況報告如下：

　　一、學校成立了財務自查領導小組。

　　學校按照XX文件精神，成立了學校財務自查領導小組，其中XX校長任組長，XX副主任任副組長，XX、XX、XX等為成員，對學校20xx年的財務預算編制及執(zhí)行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查。

　　二、學校公用經費的預算編制及執(zhí)行情況。

　　1、自查小組通過對20xx年財務預算情況和目前截止至2x0x年XX月支出情況進行了比照，一致認為，學校高度重視預算編制工作，財務支出以預算為依據(jù)，學校在公用經費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。

　　2、學校沒有在公用經費中編列教職工津補貼和超標準列支業(yè)務招待費。20xx年，在公用經費中，學校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領導陪同，按照最低標準列支。

　　三、學校財務制度及執(zhí)行情況。

　　1、學校制定和完善了財經制度，強化了財務工作。

　　學校的財務工作自查中，學校總務處完善了原始憑證簽審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度，并張貼上墻，時時提醒；財務工作中嚴格執(zhí)行財務方案，編制學校的財務預算、決算及財務報表，做到內容真實，數(shù)據(jù)準確，報表及時；同時建立了學校各項經審制度，做到帳目清楚，帳據(jù)相實；科學管理學校財務檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結。

　　2、加強了財務管理，標準教育經費的使用程序。

　　嚴格執(zhí)行收費政策，杜絕學區(qū)內各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費工程、公開收費標準，嚴格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取后到總務處結算，杜絕了亂收費現(xiàn)象。

　　在資金使用上，學校嚴格執(zhí)行事業(yè)單位財務制度改革有關規(guī)定，堅持預算管理，嚴格使用程序，學校維修實行集體研究，上報教委審批后實施，發(fā)票的報銷嚴格實行審批制度，堅持一支筆、一本賬，對不符合規(guī)定的票據(jù)一律拒付，對違反財經紀律的行為予以堅決的抵抗。無白條入賬及私設小金庫的現(xiàn)象。

　　四、認真開展了學生一免一補工作。

　　我校20xx年春季享受一免一補的`學生是395人，免教材計13825元，補生活費人數(shù)是45人，補助金額為5400元；秋季享受兩免一補的人數(shù)是400人，免教材14000元，以上�？罟灿嬛С�27825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受一免一補的貧困生進行全面核實，并在善廣場上、村委及學校公示無疑義后，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。

財務管理自查報告9

　　為了進一步加強幼兒園食堂財務管理，仔細貫徹落實區(qū)教育局關于食堂財務管理專項檢查的通知精神，我園高度重視食堂建設和管理工作。為了協(xié)作區(qū)教育局開展食堂財務管理專項檢查活動，我園馬上對食堂財務管理狀況進行了仔細的自檢、自查，現(xiàn)將自查狀況報告如下：

　　一、基本狀況

　　1、成立了以園長為組長的食堂工作領導小組，制定各項財務管理制度，明確職責和詳細分工操作。

　　2、食堂財務建立了總賬、明細賬，現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等，做到了日清月結。會計科目報表做的規(guī)范準時，同時開設了存折賬戶。

　　3、食堂管理規(guī)范，食堂為自主經營，做到菜譜價公示，每月收支公示。

　　二、收入管理

　　1、伙食收費按月按標準，包餐……..元/生·天，伙食收據(jù)登記到人，數(shù)據(jù)清楚。

　　2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費，……..元/人·月，按月入賬。

　　三、規(guī)范食堂日常支出。

　　從不克扣同學伙食，也從不在食堂中列支業(yè)務費及在編教職工的`獎金、福利和津補貼。全部支出有經手人、驗收人、審批人，支動身票審核把關。

　　四、加強食堂資金管理。

　　幼兒園食堂財務制度健全，做到�？顚Ｓ茫瑳]有發(fā)生違規(guī)使用經費的狀況，伙食費的確定是依據(jù)本地的物價水平、幼兒養(yǎng)分攝取量(養(yǎng)分分析需求)、燃油、水電、工作人員成本核算等確定，幼兒的伙食費都是按餐和幼兒進行結算的(按月一次性退還)，無擠占克扣幼兒伙食費狀況，食堂虧盈基本平衡。

　　五、完善崗位內掌握度。

　　明確并公開食堂崗位分工和相關的職責權限，做到不相容崗位實行分別管理。嚴格食品出入庫制度，進出庫物資開三聯(lián)出入庫單，帳物相符。嚴格執(zhí)行選購、驗收、保管、領用等環(huán)節(jié)的相關手續(xù)并做好具體的驗收記錄、匯總。

　　六、結余管理

　　1、每月都要對食堂的結余進行核算，平衡食堂財務收支管理。

　　2、食堂財務收支狀況：

財務管理自查報告10

　　根據(jù)財政局文件【xx】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務管理質量，學校成立了自查領導小組，由總務主任牽頭對20xx年度財務收支情況、資產帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下：

　　一、學校費用收取情況

　　(一)學生費用收取我校收取學生費用按學期收取，在開學初，由總務處分組統(tǒng)一收取，收費標準為：學費每學期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務處預算出書費，總務處統(tǒng)一收取，學期后期統(tǒng)一結算，多退少補。

　　在收費過程中，嚴格按照收費有關規(guī)定進行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政

　　部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向學生再收取任何費用。

　　(二)勤工儉學收入我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內設立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。

　　(三)教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入，均按月或學期進行統(tǒng)一收取存入專戶。

　　二、學校經費列支情況

　　學校所需列支經費均按照有關規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。

　　學校支出實行校長負責制，在購買所需物品時，超千元以上的`須由領導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經費支出中，所產生的票據(jù)由經辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。

　　三、資產管理情況

　　由于學校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務處嚴格進行資產登記，并作好借出登記。由使用教師

　　從總務處領出，保管使用，在期末或年末由總務處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。

　　四、學生各種補助管理情況

　　學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設專門帳戶和管理人員，做到了�？顚Ｈ藢Ｓ�，同時，嚴格按照相關文件規(guī)定和相應操作程序設立臺帳支付給學生。

　　五、培訓經費管理使用情況

　　學校培訓經費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓計劃和培訓進程對所需經費報校長審批，總務處統(tǒng)一采購耗材，學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務室統(tǒng)一發(fā)放。

　　六、上級劃撥資金管理情況

　　上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“�？顚Ｓ谩�，無截留、挪用違規(guī)行為。

　　七、學校財務檢查工作

　　學校每學期均由總務處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡列大筆資金的支出情況。

　　經過學校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產抵押擔保等違規(guī)行為。

財務管理自查報告11

　　根據(jù)省保障辦《省保障辦關于對農村中小學財務管理情況等進行專項檢查的通知》（黔保障辦[20xx]1號）文件精神和上級教育部門要求，我局及時組織人員，對全縣義務教育階段農村中小學財務管理等方面進行了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：一、基本情況

　　我局自20xx年元月起，實施“校財局管”，成立教育經費核算中心，中心設財務負責人1人、審核會計1人、制單會計1人、記賬會計1人、出納員1人、資產管理員1人。獨立核算單位設報賬員1 人，資產管理員1人，教育經費核算中心制定相關管理制度，明確崗位職責，各獨立核算單位參照執(zhí)行。實行集中管理模式，在教育經費核算中心賬戶下對各獨立核算單位設二級賬戶，統(tǒng)一進行核算。

　　二、新機制資金分擔情況

　　縣政府按規(guī)定的分擔比例足額安排落實本級財政應承擔資金，列入年初政府預算，按要求及時足額下?lián)堋?/p>

　　20xx年，上級先后下達我縣農村中小學公用經費中央、省、市級資金2498.91萬元；縣級應匹配資金86.91萬元�，F(xiàn)已下?lián)艽杭緦W期公用經費1377.4萬元（其中縣級資金43.5萬元）。三、對農村中小學財務管理監(jiān)控情況

　　建立“以縣為主”管理體制，將農村中小學財務統(tǒng)一納入縣級管理，在不改變學校經費的所有權、使用權、自主權和保持會計主體責任不變的前提下，對農村中小學經費實行“校財局管”。教育經費核算中心建立內部控制制度，逐步完善財務管理體制，對學校實行崗位牽制管理，按“管錢不管賬、簽批不經辦、經辦不管錢”的原則，依據(jù)相關管理辦法進行財務管理。教育行政管理部門成立內審機構，會同財政、審計、監(jiān)察等部門定期或不定期對學校財務進行檢查審計。

　　四、預算編制工作開展情況

　　在預算編制上，每年都先進行預算編制培訓，要求各校領導必須重視，并認真組織相關人員按輕重緩急的原則編制年度預算，在預算編制上采用“二上二下”的流程進行，將所有預算內財政補助收入、�？钍杖搿⑹聵I(yè)收入、其他收入等全部納入預算，統(tǒng)一編制、統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排、合理使用，嚴禁無預算支出或坐收坐支。

　　五、資產管理情況

　　對于學校資產管理，針對以前學校做的固定資產臺賬、總賬、明細賬混亂不清、殘缺不全的情況，我局專門召開過多次培訓會，針對要點進行講解，統(tǒng)一做帳模式。各校按要求均建立有固定資產臺賬、總賬、明細賬。

　　對于學校固定資產的購進，學校按年度預算提出申請，由教育行政主管部門審核同意后報政府采購辦辦理采購手續(xù)、規(guī)范購進、登記入賬、最后實名簽領使用。對于學校固定資產的'報廢、轉讓，須由學校出具書面報告，交國資辦審核批準后，到教育局核銷后才能報廢或轉讓。

　　六、財務培訓情況

　　每年會同財政部門定期對學校財務人員進行業(yè)務培訓。主要對學校報帳業(yè)務和資金使用過程進行培訓，結合年終決算和年初預算中發(fā)現(xiàn)的問題，有針對性地對一些重點科目進行講解。且利用中小學校長參加業(yè)務提高班的機會及一些行政會議，對各校校長或負責人在財經紀律、政策要求、業(yè)務管理等方面進行講解和培訓，通過不斷的培訓，我縣教育系統(tǒng)各中小學對財經法規(guī)及財務管理工作知識有了更進一步的了解，對加強教育經費的管理使用起到了積極的作用。

　　七、學校開支定期在校內公示的情況

　　各學校的資金使用情況由學校報賬員整理，報校委會通過，定期在校內公示。

　　八、建議及以后工作打算

　　結合我縣實際，學校在公用經費的使用上的確存在一些必須的開支，如寄宿制學校發(fā)生的晚自習費用，因缺編或請假所產生的代課教師費用，因工作檢查或校際交流（聽評課、質量研討、學術交流等）所產生的招待費等，希望上級部門能統(tǒng)籌考慮適當調整公用經費的使用范圍，并出臺相應的指導意見，讓公用經費確實落到實處，為義務教育的均衡發(fā)展服務并發(fā)揮出更大的效益。 20xx年開始，我縣實行“校財局管”，經過一年運行，發(fā)現(xiàn)我縣學校財務管理有很多薄弱環(huán)節(jié)，如學校資產管理方面較混亂、資料建設不完整等。為了切實糾正存在的各種問題，我們將嚴格規(guī)范財務管理制度，加大財務工作人員的培訓力度，加強領導及財務人員法規(guī)意識，認真領會各級文件精神，進一步完善財務制度。積極探索完善“校財局管”核算管理制度和管理辦法，認真管好、用好農村義務教育經費，建立良好的教育財經工作秩序，將教育經費真正落到實處，真正為政府辦好人民滿意的教育，管好、用好上級下?lián)艿母鞣N經費。財務管理自查報告4

　　我校接到《x》文件后，學校領導高度重視，組成了以黨委書記孫明衛(wèi)同志為組長的財務管理檢查領導組，對學校的財務管理進行了認真自查，現(xiàn)將自查整改情景總結如下: 1、我校學生均在政府組織下辦理了城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險，人身傷害保險業(yè)務在自愿自費的原則下，由學生自行辦理參加，學校教師和有關人員一律不準參與，不存在回扣和私吞自肥現(xiàn)象。 2、每學期開學收費時，都由上級財政部門派專人到校收費，學校供給場地和人員配合。

　　3、嚴格遵守報銷簽字程序，所有需要報銷的票據(jù)經辦人首先簽字;經總務處核實以后，由總務主任簽字;最終由學校校長簽字批準報銷。這種報銷程序模式，從根本上杜絕了x、不記賬和x自費等問題。

　　在今后的工作中，我校將一如既往的執(zhí)行嚴格的財務管理制度，并遵照檢察院提議，在財務管理中開展下列方面的工作: 1、加強思想政治教育和法制教育，提高廣大教育干部和工作人員遵守守法意識。經過各種形式宣傳法制，使廣大教育工作人員充分了罪與非罪的界限，掌握基礎的法律法規(guī)，增強自我約束和自我保護的意識。

　　2、建立、完善學校的各項規(guī)章制度。結合教育改革的實際，堅持用改革的創(chuàng)新方法，從機制、制度和基礎入手，加強用改革創(chuàng)新的方法，從機制、制度和基礎入手，加強對策研究，建立健全、落實管理制度和監(jiān)督制約機制，加強對收費、財務支出、學校領導、財務人員等重點環(huán)節(jié)和重點人員的制度建設，用制度管事、用制度管人、用制度規(guī)范行為。

　　3、建立有效的監(jiān)督制機制，加強對有關人員的監(jiān)督。加強學校內部監(jiān)督，完善領導班子決策制度，實施校務公開等監(jiān)督辦法，強化制約機制，實行財務公開。

財務管理自查報告12

　　根據(jù)集團公司工會《關于轉發(fā)開展工會財務大檢查工作的通知》要求，xx公司高度重視，結合公司實際，積極全面開展工會財務大檢查工作，現(xiàn)將工會財務管理自查自糾情況報告如下。

　　一、高度重視、成立領導小組

　　接到集團通知后，xx公司及時下發(fā)《xx公司工會財務大檢查實施方案》，并成立財務大檢查工作領導小組。公司財務部和黨群工作部相互配合，按照全國總工會規(guī)定的檢查內容、范圍、時限和要求，立即開展自查自糾工作。

　　二、自查自糾基本情況

　　經過自查自糾發(fā)現(xiàn)，xx公司工會單獨設立銀行賬戶X個，有X名兼職工會會計人員。

　　在工會經費收入方面，工會經費各項收入合法合規(guī)，不存在賬外賬；每年均按照集團公司工會要求及時、足額上繳工會經費；與財政、稅務及時對賬、入賬。在工會經費支出方面，工會經費各項收入嚴格

　　按照八項規(guī)定及《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》執(zhí)行，不存在公款旅游、大吃大喝支出；不存在超標準、超范圍開支、轉嫁或攤派相關費用的情況；不存在挪用公款和小金庫情況；不存在基本建設、維修改造、購買服務或貨物未按規(guī)定招投標和執(zhí)行集中采購支出的情況；本級收到的各項補助資金均為�？顚Ｓ�，未改變資金用途；工會憑證不存在涂改偽造發(fā)票情況。在工會經費預算方面，xx公司工會每年均按時開展工會財務預算編制工作，不存在超預算開支、無預算開支的.情況；追加、調整預算程序合法合規(guī)；重大開項目均經過本級工會領導集體研究決定。

　　會計人員職業(yè)資格方面，xx公司工會會計崗位按照不相容職務相分離的原則設置，編制有會計崗位職責說明書，崗位職權分明。會計核算方面，嚴格按照《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》要求執(zhí)行，會計檔案、票據(jù)、財務專用章保管均符合規(guī)定�，F(xiàn)金、銀行存款管理方面，現(xiàn)金管理符合《現(xiàn)金管理暫行條例》，銀行存款管理符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》，支付結算符合《支付結算辦法》；不存在多頭開設銀行結算賬戶、將單位款項以個人名義在金融機構存儲、出借銀行賬戶、將基層工會賬戶并入單位行政賬戶的情況。

　　三、鞏固自查自糾工作成果

　　xx公司將繼續(xù)做好自查自糾工作，積極迎接集團公司工會抽檢，以財務大檢查為契機，進一步完善內部控制機制，防范和杜絕違法違規(guī)行為發(fā)生，確保工會資產、資金安全有效運行。同時全面總結財務大檢查工作，針對財務大檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，認真分析研究，找出原因不足，并根據(jù)集團公司工會有關規(guī)定，制定整改措施和解決方案，認真整改落實，確保此次財務大檢查工作卓有成效。

財務管理自查報告13

　　一、自查時間：

　　5月11日——5月19日

　　二、自查工作領導小組：

　　組長：XXX

　　組員：XXXXXXXXXXXXXXXXXX

　　三、自查內容

　　(一)制度建設情況

　　(二)財務管理情況

　　1、收入管理情況

　　2、支出管理情況

　　能嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應當納入政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學校收支及管理情況;支出實行校長負責制，大額資金使用經領導集體討論并有會議記錄記載;學校財務管理的審批人員、報帳人員、經辦人員、財產保管人員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監(jiān)督;無私設“小筐庫”、公款私存、設立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支出發(fā)票均有經辦人簽名及用途，對購置的財產有入庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補貼發(fā)放符合規(guī)定，績效工資實施后各學校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。

　　3、資產管理情況

　　(三)存在不足

　　由于撤點并校，財產有待于進一步清理。雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的.地方，在今后的'工作中，我們將會進一步完善相關財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的問題，并認真做好整改，進一步規(guī)范財務管理，完善財務工作。

財務管理自查報告14

　　依據(jù)《浙江省人民政府辦公廳關于印發(fā)政府信息公開工作要點的通知》和《臺州市政府信息公開重點工作實施方案》等文件相關要求，市財政地稅局對政府信息公開工作高度重視，實行有效措施，抓好貫徹落實，通過健全工作機構和落實工作人員、開展學習宣揚、加強門戶建設等工作，有序推動信息公開工作。現(xiàn)將政府信息公開工作自查狀況報告如下：

　　一、主動公開信息狀況

　　今年以來，市財政地稅局仔細落實市委政府要求，穩(wěn)步推動政府信息公開工作，截止11月底，在門戶上將涉及財政稅收的各項政策法規(guī)、國家大政方針、財政地稅工作動向以及辦稅流程事項都進行了公開。主動發(fā)布政府公開信息xx56條，其中在中國臺州門戶上發(fā)布各類信息 345條。

　　1、按時公開市級部門預算和“三公”經費預算。今年4月，在市人代會上進行上會審議的60個部門(包括下屬二級預算單位)全部公開本部門預算。各部門“三公經費”預算分別伴同部門預算一并公開，并確保在10月底公開決算狀況。三是督促指導縣 (市、區(qū))開展預決算公開和“三公”經費公開工作。全市9個縣(市、區(qū))都已開展財政總預算、部門預算、“三公”經費預算公開。

　　，市級將進一步擴大部門預算上會接受審查及向社會公開的范圍，除按有關保密規(guī)定不宜公開其資金使用狀況的部門外，全部使用財政撥款的部門均應公開本部門預算。同時，細化部門預算公開內容，加大推動“三公”經費公開力度，全部財政撥款支配的“三公”經費都要具體公開。督促指導縣(市、區(qū))深化開展預決算公開和“三公”經費公開工作。

　　2、按時公開部門和縣市區(qū)年度部門決算。今年10月召開部門決算信息公開工作布置會，全面部署市級部門決算公開各項工作。要求10月24日前各部門上報部門決算公開內容及表格，10月28日市局各歸口業(yè)務處室審核，各部門于月31日統(tǒng)一在本單位門戶信息公開欄目進行公開。至11月10日，試點的61家部門已全部公開度部門決算信息。

　　臺州市全部縣(市、區(qū))都已完成了度的部門決算信息公開工作：其中市本級61部門共183家單位、椒江區(qū)43家單位、黃巖區(qū)除鄉(xiāng)鎮(zhèn)外全部195家預算單位、路橋區(qū)全部預算單位共193家單位、溫嶺市83部門共234家單位、玉環(huán)縣82家單位、臨海市xx0家單位、仙居縣7家單位、天臺縣110家單位、三門縣71家單位。

　　市本級、路橋區(qū)、溫嶺市、臨海市、天臺縣、三門縣部門支出功能分類科目公開到項級，財政撥款支出決算表分別按基本支出和項目支出公開(其中溫嶺市項目支出披露到詳細項目名稱);椒江區(qū)、黃巖區(qū)、玉環(huán)縣、仙居縣部門支出功能分類科目公開到類級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。

　　部門決算存在的問題：一是公開范圍有限。大部分縣市區(qū)沒有將全部預算單位的決算進行公開;部分縣市區(qū)支出功能分類科目公開到類級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。二是帳表全都性的問題有待進一步提高。這是目前公開中遇到的最大也是最主要的問題，雖然一再要求單位按真實的會計報表做部門決算，但在實際工作中，仍舊存在問題。今后各縣市區(qū)各單位將進一步公開決算數(shù)據(jù)，進一步增加公開的`內容和公開的形式。

　　3、納入集中選購名目的項目全部按規(guī)定執(zhí)行了集中選購，選購組織程序公開透亮、信息公開，接受公眾監(jiān)督。將連續(xù)細化公開事項，逐步建立政府選購預算、執(zhí)行、結果全過程信息公開制度。

　　4、推動市屬國有企業(yè)財務相關信息公開，穩(wěn)步推動市屬國有企業(yè)資本經營預算公開，將連續(xù)推行此項工作，爭取早日進入公開事項。

　　二、信息公開工作存在的主要問題及改進措施

　　一是主動公開信息量還不夠，與社會公眾的要求還有肯定差距。二是信息公開制度化和規(guī)范化有待進一步加強。

　　針對以上問題，我們將通過以下措施進行改進：

　　1、拓展政府信息公開形式。樂觀探究并實行各種便利群眾查閱、了解信息的公開方式。

　　2、統(tǒng)一熟悉，努力規(guī)范工作流程。將根據(jù)“公開為原則，不公開為例外”的總體要求，進一步梳理政府信息，準時供應，定期維護，確保政府信息公開工作能根據(jù)既定的工作流程有效運作，公眾能夠便利查詢。

　　3、逐步擴大公開內容。對原有的政府信息公開名目進行補充完善，保證公開信息的完整性和精確性。

　　4、加強學習和培訓，不斷提高政府信息公開工作的質量和水平。

　　今后將進一步提高思想熟悉，加快改革、推動財稅網上辦公進程，促進財政地稅自身管理水平提高，適應形勢的需要，推動依法行政。