深滬證交所強化上市公司監(jiān)管　對信息披露實行評級

    深市分四級：30家優(yōu)秀，201家良好，249家一般，34家不及格
　　滬市分三級：53家優(yōu)良，534家合格，59家不良
　　本報訊（記者  肖冰）日前，深圳證券交易所對各上市公司2001年度信息披露工作進行了考核。據(jù)了解，本次考核是根據(jù)《深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法》，對各上市公司每一次信息披露行為，從信息披露的及時性、準(zhǔn)確性、完整性、合法性四方面分等級評價，并考慮上市公司所受獎懲情況及與深交所的工作配合情況而綜合形成的。
　　在深圳證券交易所掛牌的514家上市公司中，有30家為優(yōu)秀，201家良好，249家一般，同時有34家上市公司的信息披露工作被考核為不及格。這是深交所首次對所有上市公司全年度信息披露工作進行的一次全面評價和考核，也是深交所認(rèn)真落實中國證監(jiān)會提出的加強一線監(jiān)管的要求，規(guī)范上市公司信息披露行為的一項新舉措。
　　對上市公司信息披露的監(jiān)管歷來是深交所工作的重要組成部分。近年來，在中國證監(jiān)會的正確領(lǐng)導(dǎo)和部署下，深交所不斷強化對上市公司的監(jiān)管，標(biāo)本兼治，把這項工作逐漸引向深入。僅去年一年，就對32家信息披露存在違規(guī)行為的上市公司進行了公開譴責(zé)，對82家公司進行了內(nèi)部通報批評， 全年共發(fā)出監(jiān)管函等各類函件259份，對日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進行監(jiān)管，并首次對不適合擔(dān)任上市公司董事的有關(guān)人士作出公開認(rèn)定。通過這一系列舉措，對有關(guān)上市公司及相關(guān)人員的違規(guī)行為進行了有效的警示和糾正，在社會上和行業(yè)內(nèi)引起了巨大反響，切實地維護了廣大投資者的利益。
　　在加大處罰力度的同時，深交所對信息披露工作完成情況較好的上市公司采取各種方式予以肯定和鼓勵。如在每年定期報告披露結(jié)束后，深交所對信息披露規(guī)范的上市公司予以表揚，同時對信息披露一貫較為規(guī)范的上市公司分批實現(xiàn)了臨時報告事后審查。為了使上市公司信息披露考核工作更加科學(xué)、完善，深交所在總結(jié)以往工作經(jīng)驗、多次征詢上市公司意見的基礎(chǔ)上，于2001年5月10日頒布了《上市公司信息披露工作考核辦法》。半年來的實踐證明，通過實施《考核辦法》，廣大上市公司普遍加強了對信息披露工作的重視程度和自覺性，強化了相關(guān)人員的工作責(zé)任感，對提高上市公司信息披露的整體質(zhì)量和水平起到了積極的推動作用。
　　本報訊  (記者  華強)  日前，上海證券交易所完成了2001年度上市公司信息披露的核查工作，上證所有關(guān)部門的負(fù)責(zé)人對有關(guān)情況進行了介紹。
　　據(jù)了解，這項工作是根據(jù)去年頒布的《上海證券交易所上市公司信息披露工作核查辦法》(以下簡稱《核查辦法》)來進行的，主要核查上市公司信息披露的及時性、準(zhǔn)確性、完整性、合規(guī)性四方面，并綜合考慮公司日常工作的配合情況和受到獎懲情況等因素。核查結(jié)果目前暫定“優(yōu)良”、“合格”和“不良”三級。
　　此次核查結(jié)果顯示，587家公司在過去一年中的信息披露表現(xiàn)為“合格”以上，占去年底上市公司數(shù)的90.9％，其中53家表現(xiàn)突出公司還被評為“優(yōu)良”。但仍有59家公司因在去年信息披露工作中存在各種重大問題而被評定為“不良”，占去年底上市公司數(shù)的9.1％。根據(jù)《核查辦法》，這些核查結(jié)果將被通知到上市公司的董事會，并抄告有關(guān)主管部門。
　　這位負(fù)責(zé)人分析了這些“不良”公司的情況。其中37家是去年遭到證監(jiān)會或交易所各類公開處分的公司，公開處分的比例占“不良”公司數(shù)的62.7％。公開處分的類型包括：8家公司遭證監(jiān)會公開批評，19家公司遭上證所公開譴責(zé)，10家公司因定期報告問題遭交易所公開批評。
　　另外，那些雖然沒有遭到公開處分，但在日常監(jiān)管中屢次被內(nèi)部通報批評并被出具監(jiān)管關(guān)注函的公司也被認(rèn)定為信息披露工作“不良”。在過去的一年中，共有2家公司收到了較多的監(jiān)管關(guān)注函，共有4家公司既被內(nèi)部通報批評，又被出具了監(jiān)管關(guān)注函。這些被高度關(guān)注公司占“不良”公司的比例為10.1％。
　　最后，還有16家公司是在日常核查評分過程中多次表現(xiàn)不佳，最后被認(rèn)定為“不良”的，這一比例占27.1％。 這些公司往往在報送的披露文稿中存在各種嚴(yán)重錯誤，雖經(jīng)交易所指出后改正，但反映出對信息披露工作重視不夠，隨意性較大。有些公司提供的備查文件不齊，公告格式不符合要求，反映出這些公司董事會秘書的基本業(yè)務(wù)水平有待進一步提高。
　　這位負(fù)責(zé)人最后表示，“不良”公司名單中既有PT和ST類公司，也有一些業(yè)績優(yōu)良的公司。既有一批去年新上市的公司，更有一些上市多年的老公司。因此，績優(yōu)并不意味著信息披露的規(guī)范；上市多年也并不意味著規(guī)范意識的到位。今后，希望全體上市公司在日常運作中，經(jīng)常對照《核查辦法》進行信息披露工作的自查，同時內(nèi)部真正建立起對信息披露和規(guī)范運作有約束力的治理結(jié)構(gòu)，將信息披露這一長期性和基礎(chǔ)性的工作做好。 

來源:證券時報2002.3.1

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